??中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司

???????????審?????計(jì)??????報(bào)?????告

?????????????眾環(huán)審字(2023)0200003?號(hào)

(相關(guān)資料圖)

???????????????????目???錄

???????????????????????????????????起始頁(yè)碼

審計(jì)報(bào)告

財(cái)務(wù)報(bào)表

??合并資產(chǎn)表???????????????????????????????1

??合并負(fù)債表???????????????????????????????2

??合并利潤(rùn)表???????????????????????????????3

??合并現(xiàn)金流量表?????????????????????????????4

??合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（2022.9）??????????????????5

??合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（2021）????????????????????6

??合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（2020）????????????????????7

??合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（2019）????????????????????8

??資產(chǎn)表?????????????????????????????????9

??負(fù)債表????????????????????????????????10

??利潤(rùn)表????????????????????????????????11

??現(xiàn)金流量表??????????????????????????????12

??所有者權(quán)益變動(dòng)表（2022.9）???????????????????13

??所有者權(quán)益變動(dòng)表（2021）?????????????????????14

??所有者權(quán)益變動(dòng)表（2020）?????????????????????15

??所有者權(quán)益變動(dòng)表（2019）?????????????????????16

??財(cái)務(wù)報(bào)表附注?????????????????????????????17

???????????????????????????審?計(jì)?報(bào)?告

??????????????????????????????????????????????????眾環(huán)審字(2023)0200003?號(hào)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司：

???一、審計(jì)意見(jiàn)

???我們審計(jì)了中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“二公院”）財(cái)務(wù)報(bào)表，包

括?2022?年?9?月?30?日、2021?年?12?月?31?日、2020?年?12?月?31?日、2019?年?12?月?31?日合并及

公司的資產(chǎn)負(fù)債表，2022?年?1~9?月、2021?年度、2020?年度、2019?年度合并及公司的利潤(rùn)表、

現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表以及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注。

???我們認(rèn)為，后附的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?2022?年?9?月?30?日、2021?年?12?月?31?日、2020?年?12

月?31?日、2019?年?12?月?31?日合并及公司的財(cái)務(wù)狀況以及?2022?年?1~9?月、2021?年度、2020

年度、2019?年度合并及公司的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。

???二、形成審計(jì)意見(jiàn)的基礎(chǔ)

???我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)

財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們?cè)谶@些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職

業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于二公院，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。我們相信，我們獲取

的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。

???三、報(bào)告使用范圍

???我們提醒財(cái)務(wù)報(bào)表使用者關(guān)注，本財(cái)務(wù)報(bào)表僅供甘肅祁連山水泥集團(tuán)股份有限公司向中

國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申報(bào)重大資產(chǎn)重組之目的使用，不用作任何其他目的。

???四、關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)

???關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)是我們根據(jù)職業(yè)判斷，認(rèn)為對(duì)本期財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)最為重要的事項(xiàng)。這些事

項(xiàng)的應(yīng)對(duì)以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體進(jìn)行審計(jì)并形成審計(jì)意見(jiàn)為背景，我們不對(duì)這些事項(xiàng)單獨(dú)發(fā)表意

???????????????????????????審計(jì)報(bào)告第?1頁(yè)共?5?頁(yè)

見(jiàn)。我們確定?2022?年?1~9?月、2021、2020?及?2019?年度的下列事項(xiàng)是需要在審計(jì)報(bào)告中溝

通的關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。

???（一）收入確認(rèn)

????????????關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)????????????????????????????在審計(jì)中如何應(yīng)對(duì)該事項(xiàng)

?????????????????????????????????????????我們針對(duì)?收入確認(rèn)執(zhí)行的?審計(jì)程序主要包

?????????????????????????????????????????括：

參閱財(cái)務(wù)報(bào)表附注四、24、“收入”和附注????????????????????????設(shè)計(jì)有效性，并測(cè)試了關(guān)鍵控制的運(yùn)行有

六、40“營(yíng)業(yè)收入及營(yíng)業(yè)成本”所述。??????????????????????????效性；

二公院業(yè)務(wù)主要包括勘察設(shè)計(jì)及工程總承??????????????????????????是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，前后期政策

包，2019?年、2020?年、2021?年及?2022?年??????????????是否保持一致；

????????????????????????????????????????????確認(rèn)的外部支持性文件依據(jù)資料，復(fù)核二

總承包收入占比?94.51%、92.81%、93.85%、?4、?針對(duì)工程總承包業(yè)務(wù)，復(fù)核關(guān)鍵合同條款

?????????????????????????????????并檢查合同預(yù)計(jì)總收入及合同預(yù)計(jì)總成

?????????????????????????????????同成本；執(zhí)行了截止性測(cè)試程序，檢查相

二公院勘察設(shè)計(jì)和工程總承包業(yè)務(wù)，屬于在??????????????關(guān)合同成本是否被記?錄在恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)期

某一時(shí)段內(nèi)履行的履約義務(wù)，按照履約進(jìn)度??????????????間，復(fù)核合同履約進(jìn)度確認(rèn)的準(zhǔn)確性；

確認(rèn)收入。勘察設(shè)計(jì)類(lèi)業(yè)務(wù)以成果交付、業(yè)??????????????????????5、?以抽樣方式對(duì)主要客戶(hù)實(shí)施函證，取得客

????????????????????????????????????????????戶(hù)對(duì)項(xiàng)目各階段進(jìn)度及收款情況的確認(rèn)，

主審查完成、行政主管部門(mén)正式批復(fù)及交工

????????????????????????????????????????????核實(shí)收入確認(rèn)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性；

驗(yàn)收完成等外部書(shū)面文件作為依據(jù)，以合同

約定的累計(jì)完成進(jìn)度比例確認(rèn)履約進(jìn)度；工?????????????????????????問(wèn)其與二公院的合同交易情況、合同履約

????????????????????????????????????????????情況、項(xiàng)目建設(shè)情況、客戶(hù)經(jīng)營(yíng)情況等信

程承包業(yè)務(wù)履約進(jìn)度依據(jù)已發(fā)生成本占預(yù)

????????????????????????????????????????????息，核實(shí)收入的真實(shí)性；

計(jì)總成本的比例確認(rèn)。履約進(jìn)度的確定涉及

管理層重要判斷和會(huì)計(jì)估計(jì)，因此我們將收?????????????????????????利率進(jìn)行對(duì)比，分析毛利率變動(dòng)情況，復(fù)

????????????????????????????????????????????核收入的合理性；

入確認(rèn)識(shí)別為關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。

????????????????????????????????????????????施截止測(cè)試，評(píng)價(jià)營(yíng)業(yè)收入是否在恰當(dāng)期

????????????????????????????????????????????間確認(rèn)。

??????????????????????????????審計(jì)報(bào)告第?2頁(yè)共?5?頁(yè)

???（二）應(yīng)收賬款減值準(zhǔn)備

????????????關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)???????????????????????????在審計(jì)中如何應(yīng)對(duì)該事項(xiàng)

參閱財(cái)務(wù)報(bào)表附注四、8、“金融資產(chǎn)減值”

和附注六、3“應(yīng)收賬款”所述。

于?2019?年?12?月?31?日、2020?年?12?月?31?日、?我們針對(duì)應(yīng)收賬款減值準(zhǔn)備執(zhí)行的審計(jì)程序

??????????????????????????????????????????主要包括：

院應(yīng)收賬款賬面余額?2,297,239,604.31?元、????????????????量有關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)有效性，并測(cè)試了

???????????????????????????????????????????符合相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求；

管理層基于依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分的每類(lèi)應(yīng)????????????????????????款賬齡的準(zhǔn)確性；

收賬款的預(yù)期信用損失率，按照相當(dāng)于整個(gè)?????????????????????4、?基于二公院的預(yù)期信用損失模型重新計(jì)

???????????????????????????????????????????算于各資產(chǎn)負(fù)債表日的應(yīng)收賬款準(zhǔn)備金

存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量損失準(zhǔn)

???????????????????????????????????????????額；

備。預(yù)期信用損失率考慮應(yīng)收賬款的逾期賬?????????????????????5、?將壞賬計(jì)提政策及相關(guān)比例與同行業(yè)可

齡、客戶(hù)的回收歷史、當(dāng)前市場(chǎng)情況和前瞻????????????????????????比公司進(jìn)行比較，復(fù)核壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的合

???????????????????????????????????????????理性。

性信息。該評(píng)估涉及重大的管理層判斷和估

計(jì)，因此我們將應(yīng)收賬款減值準(zhǔn)備識(shí)別為關(guān)

鍵審計(jì)事項(xiàng)。

???五、管理層和治理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任

???二公院管理層（以下簡(jiǎn)稱(chēng)管理層）負(fù)責(zé)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)

現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)

致的重大錯(cuò)報(bào)。

???在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理層負(fù)責(zé)評(píng)估二公院的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，披露與持續(xù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的事

項(xiàng)（如適用），并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)，除非管理層計(jì)劃清算二公院、終止運(yùn)營(yíng)或別無(wú)其他現(xiàn)

實(shí)的選擇。

???治理層負(fù)責(zé)監(jiān)督二公院的財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程。

?????????????????????????????審計(jì)報(bào)告第?3頁(yè)共?5?頁(yè)

?????六、注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任

?我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保

證，并出具包含審計(jì)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計(jì)準(zhǔn)

則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯(cuò)報(bào)存在時(shí)總能發(fā)現(xiàn)。錯(cuò)報(bào)可能由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致，如果合理預(yù)

期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起來(lái)可能影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表作出的經(jīng)濟(jì)決策，則通常認(rèn)為

錯(cuò)報(bào)是重大的。

?????在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過(guò)程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時(shí)，

我們也執(zhí)行以下工作：

?????（一）識(shí)別和評(píng)估由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序

以應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)的基礎(chǔ)。由于舞弊可能

涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重

大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。

?????（二）了解與審計(jì)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序。

?????（三）評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)及相關(guān)披露的合理性。

?????（四）對(duì)管理層使用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時(shí)，根據(jù)獲取的審計(jì)證據(jù)，就

可能導(dǎo)致對(duì)二公院持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)

論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我們?cè)趯徲?jì)報(bào)告中提請(qǐng)報(bào)表使

用者注意財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無(wú)保留意見(jiàn)。我們的結(jié)

論基于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。然而，未來(lái)的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致二公院不能持續(xù)經(jīng)

營(yíng)。

?????（五）評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表是否公允反映相關(guān)交易

和事項(xiàng)。

?????（六）就二公院中實(shí)體或業(yè)務(wù)活動(dòng)的財(cái)務(wù)信息獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)

表發(fā)表意見(jiàn)。我們負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督和執(zhí)行集團(tuán)審計(jì)。我們對(duì)審計(jì)意見(jiàn)承擔(dān)全部責(zé)任。

?我們與治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通，包括溝通

我們?cè)趯徲?jì)中識(shí)別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。

?????我們還就已遵守與獨(dú)立性相關(guān)的職業(yè)道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能

被合理認(rèn)為影響我們獨(dú)立性的所有關(guān)系和其他事項(xiàng)，以及相關(guān)的防范措施（如適用）。

?????從與治理層溝通過(guò)的事項(xiàng)中，我們確定哪些事項(xiàng)對(duì)本期財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)最為重要，因而構(gòu)

??????????????????審計(jì)報(bào)告第?4頁(yè)共?5?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司

??????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????????（除特別說(shuō)明外，金額單位為人民幣元）

??一、?公司基本情況

??中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司”，包含下屬子公司

時(shí)統(tǒng)稱(chēng)“本集團(tuán)”）于?1991?年?5?月設(shè)立前身為交通部第二公路勘察設(shè)計(jì)院，初始注冊(cè)資金為

審驗(yàn)注冊(cè)資金報(bào)告》驗(yàn)證。

變更為注冊(cè)資金?3,255.48?萬(wàn)元，并經(jīng)武漢市審計(jì)事務(wù)所出具《企業(yè)法人登記審驗(yàn)注冊(cè)資金報(bào)

告書(shū)》（（審）字?000756?號(hào)）驗(yàn)證。

公路勘察設(shè)計(jì)研究院”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“二公院”）。

營(yíng)范圍變更的報(bào)告》，申報(bào)二公院原隸屬交通部主管項(xiàng)變更為中國(guó)路橋（集團(tuán)）總公司主管，

二公院人、才、物全部劃轉(zhuǎn)到中國(guó)路橋（集團(tuán)）總公司。

知》（路橋財(cái)字[1999]505?號(hào)），二公院的財(cái)務(wù)關(guān)系正式劃歸中國(guó)路橋（集團(tuán)）總公司管理。

財(cái)務(wù)指標(biāo)劃轉(zhuǎn)均以?1998?年度經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審查的財(cái)務(wù)決算為依據(jù)，二公院的國(guó)家資本金全數(shù)

并入中國(guó)路橋（集團(tuán)）總公司，作為路橋（集團(tuán)）總公司對(duì)二公院的長(zhǎng)期投資管理，相應(yīng)調(diào)

整二公院的國(guó)家資本金為法人資本金，并據(jù)此調(diào)整有關(guān)賬目。

驗(yàn)證二公院實(shí)收資本?2,722?萬(wàn)元。

公院及所屬企業(yè)改制方案的批復(fù)》（中交企字[2006]818?號(hào)），同意中交第二公路勘察設(shè)計(jì)

研究院的改制方案，按照《公司法》改制為中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)交

建”）出資設(shè)立的一人有限公司，改制后企業(yè)的注冊(cè)資本金均以改制企業(yè)評(píng)估后經(jīng)集團(tuán)公司

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?17?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

備案確認(rèn)的凈資產(chǎn)數(shù)額為準(zhǔn)。

公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司”。

制項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（中發(fā)評(píng)報(bào)字[2006]第?072?號(hào)），以?2005?年?12?月?31?日為評(píng)估基準(zhǔn)

日，二公院評(píng)估后資產(chǎn)總計(jì)為?81,030.65?萬(wàn)元，負(fù)債總計(jì)?34,526.77?萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為?46,503.88

萬(wàn)元。2006?年?10?月?13?日，湖北珞珈會(huì)計(jì)師事務(wù)有限公司出具編號(hào)為鄂珞會(huì)?[2006]S?驗(yàn)字

G-004?號(hào)的《驗(yàn)資報(bào)告》，證明截至?2006?年?10?月?30?日，二公院（改）已收到中國(guó)交建以

二公院凈資產(chǎn)繳納出資合計(jì)人民幣?46,503.88?萬(wàn)元。

[2011]833?號(hào)），決定以本公司以未分配利潤(rùn)?12,148.30?萬(wàn)元和應(yīng)付股利（應(yīng)付中國(guó)交建）

??????????????????增資后二公院注冊(cè)資本為?66,109.53?萬(wàn)元，中國(guó)交建持股?100%。

????已于?2012?年?2?月經(jīng)湖北天元會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具編號(hào)為鄂天元驗(yàn)字[2012]

上述增資，

第?008?號(hào)的《驗(yàn)資報(bào)告》審驗(yàn)。

資的股東決定》，以貨幣資金?210,487,946.83?元向本公司增加注冊(cè)資本和實(shí)收資本，將注冊(cè)

資本從?66,109.53?萬(wàn)元增至?87,158.33?萬(wàn)元。上述貨幣增資已經(jīng)湖北科信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公

司出具編號(hào)為鄂科信驗(yàn)字[2013]第?1667?號(hào)的《驗(yàn)資報(bào)告》審驗(yàn)。

???截至?2022?年?9?月末，本公司注冊(cè)資本?87,158.33?萬(wàn)元，均由中國(guó)交建認(rèn)繳，持股比例

???本公司注冊(cè)地址：武漢市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)創(chuàng)業(yè)路?18?號(hào)。

???本公司及子公司（統(tǒng)稱(chēng)“本集團(tuán)”）主要從事工程勘察設(shè)計(jì)行業(yè)。本公司的經(jīng)營(yíng)范圍：工

程設(shè)計(jì)綜合資質(zhì)甲級(jí)，可承接各行業(yè)、各等級(jí)的建設(shè)工程設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)、可從事資質(zhì)證書(shū)許可范

圍內(nèi)相應(yīng)的建設(shè)工程總承包業(yè)務(wù)以及項(xiàng)目管理和相關(guān)的技術(shù)與管理服務(wù)；境內(nèi)外公路工程、

市政工程、鐵道工程、環(huán)境工程、生態(tài)修復(fù)、水環(huán)境綜合治理、園林綠化（園林景觀(guān)）、生

態(tài)旅游、建筑工程、地下工程的科研開(kāi)發(fā)、信息系統(tǒng)、評(píng)估、策劃、規(guī)劃、可研、勘察、設(shè)

計(jì)、審查咨詢(xún)、監(jiān)理、招標(biāo)代理、項(xiàng)目后評(píng)估、運(yùn)營(yíng)管理、試驗(yàn)、檢測(cè)、加固、養(yǎng)護(hù)、項(xiàng)目

管理、工程總承包（含配套設(shè)備和材料的采購(gòu)、安裝）和相關(guān)產(chǎn)品銷(xiāo)售；承擔(dān)境內(nèi)外巖土工

程、水文和工程地質(zhì)勘察和地質(zhì)災(zāi)害防治；承擔(dān)境內(nèi)外工程測(cè)繪、航測(cè)、遙感、地理信息系

統(tǒng)；承擔(dān)上述項(xiàng)目境外工程所需設(shè)備和材料出口以及對(duì)外派遣實(shí)施境外工程所需勞務(wù)人員；

?????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?18?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

承擔(dān)生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目水土保持方案編制、水土保持監(jiān)測(cè)及驗(yàn)收；承擔(dān)園林綠化工程（園林景觀(guān)

工程）施工及養(yǎng)護(hù)；港口、航道、水上防護(hù)建筑物、口岸設(shè)施、飛機(jī)場(chǎng)跑道和場(chǎng)站、水利工

程的評(píng)估、規(guī)劃、可研、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、咨詢(xún)和項(xiàng)目管理、工程總承包；圖文設(shè)計(jì)與制作。

???截至?2022?年?9?月?30?日，本集團(tuán)納入合并范圍的子公司共?8?戶(hù)，詳見(jiàn)本附注八“在其他

主體中的權(quán)益”。本集團(tuán)?2019、2020、2021?年度和?2022?年?1-9?月內(nèi)合并范圍未發(fā)生變化。

???二、?財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)

??本集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部發(fā)布

的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》（財(cái)政部令第?33?號(hào)發(fā)布、財(cái)政部令第?76?號(hào)修訂）、于

會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱(chēng)“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”），以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第?15?號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》

???????????????????????????????????（2014?年修訂）

的披露規(guī)定編制。

???根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，本集團(tuán)會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。除某些金融工具

外，本財(cái)務(wù)報(bào)表均以歷史成本為計(jì)量基礎(chǔ)。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī)定計(jì)提相應(yīng)的

減值準(zhǔn)備。

???三、?遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明

???本公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司及本集團(tuán)

況及?2022?年?1-9?月、2021?年度、2020?年度、2019?年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。

此外，本公司及本集團(tuán)的財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面符合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)?2014?年修

訂的《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第?15?號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》有關(guān)財(cái)務(wù)

報(bào)表及其附注的披露要求。

???四、?重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)

???本集團(tuán)根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，對(duì)收入確認(rèn)、建造合同

履約進(jìn)度確定等交易和事項(xiàng)制定了若干項(xiàng)具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)，詳見(jiàn)本附注四、24“收

入”各項(xiàng)描述。關(guān)于管理層所作出的重大會(huì)計(jì)判斷和估計(jì)的說(shuō)明，請(qǐng)參閱附注四、29“重大會(huì)

計(jì)判斷和估計(jì)”。

?????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?19?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??本集團(tuán)的會(huì)計(jì)期間分為年度和中期，會(huì)計(jì)中期指短于一個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度的報(bào)告期間。

本集團(tuán)會(huì)計(jì)年度采用公歷年度，即每年自?1?月?1?日起至?12?月?31?日止。

??正常營(yíng)業(yè)周期是指本集團(tuán)從購(gòu)買(mǎi)用于加工的資產(chǎn)起至實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的期間。本

集團(tuán)以?12?個(gè)月作為一個(gè)營(yíng)業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性劃分標(biāo)準(zhǔn)。

??人民幣為本公司及境內(nèi)子公司經(jīng)營(yíng)所處的主要經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的貨幣，本公司及境內(nèi)子公司

以人民幣為記賬本位幣。本公司編制本財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所采用的貨幣為人民幣。

??（1）?合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的確定原則

??合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定?？刂剖侵副炯瘓F(tuán)擁有對(duì)被投資方的權(quán)

力，通過(guò)參與被投資方的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對(duì)被投資方的權(quán)力影響

該回報(bào)金額。合并范圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集團(tuán)控制的主體。

??一旦相關(guān)事實(shí)和情況的變化導(dǎo)致上述控制定義涉及的相關(guān)要素發(fā)生了變化，本集團(tuán)將進(jìn)

行重新評(píng)估。

??（2）?合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制的方法

??從取得子公司的凈資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策的實(shí)際控制權(quán)之日起，本集團(tuán)開(kāi)始將其納入合并

范圍；從喪失實(shí)際控制權(quán)之日起停止納入合并范圍。對(duì)于處置的子公司，處置日前的經(jīng)營(yíng)成

果和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧?rùn)表和合并現(xiàn)金流量表中；當(dāng)期處置的子公司，不調(diào)

整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)。非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，其購(gòu)買(mǎi)日后的經(jīng)營(yíng)成果

及現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧?rùn)表和合并現(xiàn)金流量表中，且不調(diào)整合并財(cái)務(wù)報(bào)表的期

初數(shù)和對(duì)比數(shù)。同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，其自合并當(dāng)期期初至合并日的經(jīng)營(yíng)成果

和現(xiàn)金流量已經(jīng)適當(dāng)?shù)匕ㄔ诤喜⒗麧?rùn)表和合并現(xiàn)金流量表中，并且同時(shí)調(diào)整合并財(cái)務(wù)報(bào)表

的對(duì)比數(shù)。

??在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的，按照本

公司的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)期間對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并

取得的子公司，以購(gòu)買(mǎi)日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?20?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??集團(tuán)內(nèi)所有重大往來(lái)余額、交易及未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)在合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制時(shí)予以抵銷(xiāo)。

??子公司的股東權(quán)益及當(dāng)期凈損益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數(shù)股東權(quán)益

及少數(shù)股東損益在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中股東權(quán)益及凈利潤(rùn)項(xiàng)下單獨(dú)列示。子公司當(dāng)期凈損益中屬

于少數(shù)股東權(quán)益的份額，在合并利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)項(xiàng)目下以“少數(shù)股東損益”項(xiàng)目列示。少數(shù)股

東分擔(dān)的子公司的虧損超過(guò)了少數(shù)股東在該子公司期初股東權(quán)益中所享有的份額，仍沖減少

數(shù)股東權(quán)益。

??當(dāng)因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)原有子公司的控制權(quán)時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)，按

照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之

和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購(gòu)買(mǎi)日開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的

差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，在喪

失控制權(quán)時(shí)采用與該子公司直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。其后，對(duì)該

部分剩余股權(quán)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?2?號(hào)——長(zhǎng)期股權(quán)投資》或《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?22?號(hào)——

金融工具確認(rèn)和計(jì)量》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，詳見(jiàn)本附注四、12“長(zhǎng)期股權(quán)投資”或本附

注四、7“金融工具”。

??本集團(tuán)通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，需區(qū)分處置對(duì)子公

司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易是否屬于一攬子交易。處置對(duì)子公司股權(quán)投資的各項(xiàng)

交易的條款、條件以及經(jīng)濟(jì)影響符合以下一種或多種情況，通常表明應(yīng)將多次交易事項(xiàng)作為

一攬子交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：①這些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這

些交易整體才能達(dá)成一項(xiàng)完整的商業(yè)結(jié)果；③一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)

生；④一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。不屬于一攬子交

易的，對(duì)其中的每一項(xiàng)交易視情況分別按照“不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)

期股權(quán)投資”（詳見(jiàn)本附注四、12“長(zhǎng)期股權(quán)投資”（2）④）和“因處置部分股權(quán)投資或其他

原因喪失了對(duì)原有子公司的控制權(quán)”（詳見(jiàn)前段）適用的原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。處置對(duì)子公司

股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并

喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)

的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)

時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。

??本集團(tuán)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物包括庫(kù)存現(xiàn)金、可以隨時(shí)用于支付的存款以及本集團(tuán)持有的期

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?21?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

限短（一般為從購(gòu)買(mǎi)日起三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)

風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。

??（1）?外幣交易的折算方法

??本集團(tuán)發(fā)生的外幣交易在初始確認(rèn)時(shí)，按交易日的即期匯率（通常指中國(guó)人民銀行公布

的當(dāng)日外匯牌價(jià)的中間價(jià)，下同）折算為記賬本位幣金額。

??（2）?對(duì)于外幣貨幣性項(xiàng)目和外幣非貨幣性項(xiàng)目的折算方法

??資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌

差額，除下述幾項(xiàng)之外，均計(jì)入當(dāng)期損益：①屬于與購(gòu)建符合資本化條件的資產(chǎn)相關(guān)的外幣

專(zhuān)門(mén)借款產(chǎn)生的匯兌差額按照借款費(fèi)用資本化的原則處理；以及②分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且

其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的外幣貨幣性項(xiàng)目，除攤余成本（含減值）之外的其他賬面余額變

動(dòng)產(chǎn)生的匯兌差額計(jì)入其他綜合收益。

??以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算的記賬本位幣

金額計(jì)量。以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折

算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價(jià)值變動(dòng)（含匯率變動(dòng)）處理，

計(jì)入當(dāng)期損益或確認(rèn)為其他綜合收益。

??（3）?外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算方法

??境外經(jīng)營(yíng)的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表按以下方法折算為人民幣報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)

目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；股東權(quán)益類(lèi)項(xiàng)目除“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目

采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤(rùn)表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。

年初未分配利潤(rùn)為上一年折算后的年末未分配利潤(rùn)；期末未分配利潤(rùn)按折算后的利潤(rùn)分配各

項(xiàng)目計(jì)算列示；折算后資產(chǎn)類(lèi)項(xiàng)目與負(fù)債類(lèi)項(xiàng)目和股東權(quán)益類(lèi)項(xiàng)目合計(jì)數(shù)的差額，作為外幣

報(bào)表折算差額，確認(rèn)為其他綜合收益。處置境外經(jīng)營(yíng)并喪失控制權(quán)時(shí)，將資產(chǎn)負(fù)債表中股東

權(quán)益項(xiàng)目下列示的、與該境外經(jīng)營(yíng)相關(guān)的外幣報(bào)表折算差額，全部或按處置該境外經(jīng)營(yíng)的比

例轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。

??外幣現(xiàn)金流量，采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的當(dāng)期加權(quán)平均匯率折算。匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響

額作為調(diào)節(jié)項(xiàng)目，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列報(bào)。

??年初數(shù)和上年實(shí)際數(shù)按照上年財(cái)務(wù)報(bào)表折算后的數(shù)額列示。

??在處置本集團(tuán)在境外經(jīng)營(yíng)的全部所有者權(quán)益或因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?22?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

對(duì)境外經(jīng)營(yíng)控制權(quán)時(shí)，將資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下列示的、與該境外經(jīng)營(yíng)相關(guān)的歸屬

于母公司所有者權(quán)益的外幣報(bào)表折算差額，全部轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。

??在處置部分股權(quán)投資或其他原因?qū)е鲁钟芯惩饨?jīng)營(yíng)權(quán)益比例降低但不喪失對(duì)境外經(jīng)營(yíng)

控制權(quán)時(shí)，與該境外經(jīng)營(yíng)處置部分相關(guān)的外幣報(bào)表折算差額將歸屬于少數(shù)股東權(quán)益，不轉(zhuǎn)入

當(dāng)期損益。在處置境外經(jīng)營(yíng)為聯(lián)營(yíng)企業(yè)或合營(yíng)企業(yè)的部分股權(quán)時(shí)，與該境外經(jīng)營(yíng)相關(guān)的外幣

報(bào)表折算差額，按處置該境外經(jīng)營(yíng)的比例轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。

??如有實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)境外經(jīng)營(yíng)凈投資的外幣貨幣性項(xiàng)目，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，其因匯率變

動(dòng)而產(chǎn)生的匯兌差額，作為“外幣報(bào)表折算差額”確認(rèn)為其他綜合收益；處置境外經(jīng)營(yíng)時(shí)，計(jì)

入處置當(dāng)期損益。

??在本集團(tuán)成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。

??（1）?金融資產(chǎn)的分類(lèi)、確認(rèn)和計(jì)量

??本集團(tuán)根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征，將金融資產(chǎn)劃分

為：以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)；以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)；

以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。

??金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的

金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)于其他類(lèi)別的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入

初始確認(rèn)金額。因銷(xiāo)售產(chǎn)品或提供勞務(wù)而產(chǎn)生的、未包含或不考慮重大融資成分的應(yīng)收賬款

或應(yīng)收票據(jù)，本集團(tuán)按照預(yù)期有權(quán)收取的對(duì)價(jià)金額作為初始確認(rèn)金額。

??①以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)

??本集團(tuán)管理以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式為以收取合同現(xiàn)金流量為目標(biāo)，且此

類(lèi)金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征與基本借貸安排相一致，即在特定日期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，僅

為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。本集團(tuán)對(duì)于此類(lèi)金融資產(chǎn)，采用實(shí)際利

率法，按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其攤銷(xiāo)或減值產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。

??②以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)

??本集團(tuán)管理此類(lèi)金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式為既以收取合同現(xiàn)金流量為目標(biāo)又以出售為目標(biāo)，

且此類(lèi)金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征與基本借貸安排相一致。本集團(tuán)對(duì)此類(lèi)金融資產(chǎn)按照公

允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實(shí)際利率法計(jì)

算的利息收入計(jì)入當(dāng)期損益。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?23?頁(yè)

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??此外，本集團(tuán)將部分非交易性權(quán)益工具投資指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜

合收益的金融資產(chǎn)。本集團(tuán)將該類(lèi)金融資產(chǎn)的相關(guān)股利收入計(jì)入當(dāng)期損益，公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)

入其他綜合收益。當(dāng)該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)，之前計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)利得或損失將從

其他綜合收益轉(zhuǎn)入留存收益，不計(jì)入當(dāng)期損益。

??③以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

??本集團(tuán)將上述以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收

益的金融資產(chǎn)之外的金融資產(chǎn)，分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。

此外，在初始確認(rèn)時(shí)，本集團(tuán)為了消除或顯著減少會(huì)計(jì)錯(cuò)配，將部分金融資產(chǎn)指定為以公允

價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。對(duì)于此類(lèi)金融資產(chǎn)，本集團(tuán)采用公允價(jià)值進(jìn)行

后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。

??（2）?金融負(fù)債的分類(lèi)、確認(rèn)和計(jì)量

??金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其

他金融負(fù)債。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)

入當(dāng)期損益，其他金融負(fù)債的相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入其初始確認(rèn)金額。

??①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債

??以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債（含屬于金融

負(fù)債的衍生工具）和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。

??交易性金融負(fù)債（含屬于金融負(fù)債的衍生工具），按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，除與套

期會(huì)計(jì)有關(guān)外，公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。

??被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，該負(fù)債由本集團(tuán)自身信用

風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)引起的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，且終止確認(rèn)該負(fù)債時(shí)，計(jì)入其他綜合收益

的自身信用風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)引起的其公允價(jià)值累計(jì)變動(dòng)額轉(zhuǎn)入留存收益。其余公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)

期損益。若按上述方式對(duì)該等金融負(fù)債的自身信用風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)的影響進(jìn)行處理會(huì)造成或擴(kuò)大損

益中的會(huì)計(jì)錯(cuò)配的，本集團(tuán)將該金融負(fù)債的全部利得或損失（包括企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)的

影響金額）計(jì)入當(dāng)期損益。

??②其他金融負(fù)債

??除金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不符合終止確認(rèn)條件或繼續(xù)涉入被轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)所形成的金融負(fù)債、財(cái)

務(wù)擔(dān)保合同外的其他金融負(fù)債分類(lèi)為以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，

終止確認(rèn)或攤銷(xiāo)產(chǎn)生的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?24?頁(yè)

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?????（3）?金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法

?????滿(mǎn)足下列條件之一的金融資產(chǎn)，予以終止確認(rèn)：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利

終止；②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；

③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然企業(yè)既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和

報(bào)酬，但是放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)的控制。

?????若企業(yè)既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，且未放棄對(duì)該

金融資產(chǎn)的控制的，則按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)

有關(guān)負(fù)債。繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度，是指該金融資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)使企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)水

平。

?????金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿(mǎn)足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值及因轉(zhuǎn)移而收到

的對(duì)價(jià)與原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和的差額計(jì)入當(dāng)期損益。

?????金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿(mǎn)足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值在終止確認(rèn)及未

終止確認(rèn)部分之間按其相對(duì)的公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)?，并將因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)與應(yīng)分?jǐn)傊两K止

確認(rèn)部分的原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和與分?jǐn)偟那笆鲑~面金額之差額

計(jì)入當(dāng)期損益。

?????本集團(tuán)對(duì)采用附追索權(quán)方式出售的金融資產(chǎn)，或?qū)⒊钟械慕鹑谫Y產(chǎn)背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)璐_定該

金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移。已將該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有

的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的

風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有

的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，則繼續(xù)判斷企業(yè)是否對(duì)該資產(chǎn)保留了控制，并根據(jù)前面各段所述的原則進(jìn)

行會(huì)計(jì)處理。

?????（4）?金融負(fù)債的終止確認(rèn)

?????金融負(fù)債（或其一部分）的現(xiàn)時(shí)義務(wù)已經(jīng)解除的，本集團(tuán)終止確認(rèn)該金融負(fù)債（或該部

分金融負(fù)債）。本集團(tuán)（借入方）與借出方簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債的方式替換原金融

負(fù)債，且新金融負(fù)債與原金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)原金融負(fù)債，同時(shí)確

認(rèn)一項(xiàng)新金融負(fù)債。本集團(tuán)對(duì)原金融負(fù)債（或其一部分）的合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，終

止確認(rèn)原金融負(fù)債，同時(shí)按照修改后的條款確認(rèn)一項(xiàng)新金融負(fù)債。

?????金融負(fù)債（或其一部分）終止確認(rèn)的，本集團(tuán)將其賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)（包括轉(zhuǎn)出的

非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的負(fù)債）之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。

?????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?25?頁(yè)

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??（5）?金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷(xiāo)

??當(dāng)本集團(tuán)具有抵銷(xiāo)已確認(rèn)金額的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法定權(quán)利，且該種法定權(quán)利是當(dāng)

前可執(zhí)行的，同時(shí)本集團(tuán)計(jì)劃以?xún)纛~結(jié)算或同時(shí)變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時(shí)，金融

資產(chǎn)和金融負(fù)債以相互抵銷(xiāo)后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債

在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷(xiāo)。

??（6）?金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法

??公允價(jià)值，是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)

移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。金融工具存在活躍市場(chǎng)的，本集團(tuán)采用活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定

其公允價(jià)值。活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)是指易于定期從交易所、經(jīng)紀(jì)商、行業(yè)協(xié)會(huì)、定價(jià)服務(wù)機(jī)構(gòu)

等獲得的價(jià)格，且代表了在公平交易中實(shí)際發(fā)生的市場(chǎng)交易的價(jià)格。金融工具不存在活躍市

場(chǎng)的，本集團(tuán)采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方

最近進(jìn)行的市場(chǎng)交易中使用的價(jià)格、參照實(shí)質(zhì)上相同的其他金融工具當(dāng)前的公允價(jià)值、現(xiàn)金

流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價(jià)模型等。在估值時(shí)，本集團(tuán)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用

數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，選擇與市場(chǎng)參與者在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易中所考慮的資

產(chǎn)或負(fù)債特征相一致的輸入值，并盡可能優(yōu)先使用相關(guān)可觀(guān)察輸入值。在相關(guān)可觀(guān)察輸入值

無(wú)法取得或取得不切實(shí)可行的情況下，使用不可輸入值。

??（7）?權(quán)益工具

??權(quán)益工具是指能證明擁有本集團(tuán)在扣除所有負(fù)債后的資產(chǎn)中的剩余權(quán)益的合同。本集團(tuán)

發(fā)行（含再融資）、回購(gòu)、出售或注銷(xiāo)權(quán)益工具作為權(quán)益的變動(dòng)處理，與權(quán)益性交易相關(guān)的

交易費(fèi)用從權(quán)益中扣減。本集團(tuán)不確認(rèn)權(quán)益工具的公允價(jià)值變動(dòng)。

??本集團(tuán)權(quán)益工具在存續(xù)期間分派股利（含分類(lèi)為權(quán)益工具的工具所產(chǎn)生的“利息”）的，

作為利潤(rùn)分配處理。

??（1）?減值準(zhǔn)備的確認(rèn)方法

??本集團(tuán)以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，對(duì)上述各項(xiàng)目按照其適用的預(yù)期信用損失計(jì)量方法（一

般方法或簡(jiǎn)化方法）計(jì)提減值準(zhǔn)備并確認(rèn)信用減值損失。

??信用損失，是指本集團(tuán)按照原實(shí)際利率折現(xiàn)的、根據(jù)合同應(yīng)收的所有合同現(xiàn)金流量與預(yù)

期收取的所有現(xiàn)金流量之間的差額，即全部現(xiàn)金短缺的現(xiàn)值。其中，對(duì)于購(gòu)買(mǎi)或源生的已發(fā)

生信用減值的金融資產(chǎn)，本集團(tuán)按照該金融資產(chǎn)經(jīng)信用調(diào)整的實(shí)際利率折現(xiàn)。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?26?頁(yè)

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??預(yù)期信用損失計(jì)量的一般方法是指，本集團(tuán)在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日評(píng)估金融資產(chǎn)（含合同

資產(chǎn)等其他適用項(xiàng)目，下同）的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已經(jīng)顯著增加，如果信用風(fēng)險(xiǎn)自

初始確認(rèn)后已顯著增加，本集團(tuán)按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量損失準(zhǔn)備；

如果信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后未顯著增加，本集團(tuán)按照相當(dāng)于未來(lái)?12?個(gè)月內(nèi)預(yù)期信用損失的

金額計(jì)量損失準(zhǔn)備。本集團(tuán)在評(píng)估預(yù)期信用損失時(shí)，考慮所有合理且有依據(jù)的信息，包括前

瞻性信息。

??對(duì)于在資產(chǎn)負(fù)債表日具有較低信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，本集團(tuán)假設(shè)其信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)

后并未顯著增加，選擇按照未來(lái)?12?個(gè)月內(nèi)的預(yù)期信用損失計(jì)量損失準(zhǔn)備。

??（2）?信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否顯著增加的判斷標(biāo)準(zhǔn)

??如果某項(xiàng)金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表日確定的預(yù)計(jì)存續(xù)期內(nèi)的違約概率顯著高于在初始確

認(rèn)時(shí)確定的預(yù)計(jì)存續(xù)期內(nèi)的違約概率，則表明該項(xiàng)金融資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。除特殊情

況外，本集團(tuán)采用未來(lái)?12?個(gè)月內(nèi)發(fā)生的違約風(fēng)險(xiǎn)的變化作為整個(gè)存續(xù)期內(nèi)發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)變

化的合理估計(jì)，來(lái)確定自初始確認(rèn)后信用風(fēng)險(xiǎn)是否顯著增加。

??（3）?以組合為基礎(chǔ)評(píng)估預(yù)期信用風(fēng)險(xiǎn)的組合方法

??本集團(tuán)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)顯著不同的金融資產(chǎn)單項(xiàng)評(píng)價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)，如：應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)；與對(duì)

方存在爭(zhēng)議或涉及訴訟、仲裁的應(yīng)收款項(xiàng)；已有明顯跡象表明債務(wù)人很可能無(wú)法履行還款義

務(wù)的應(yīng)收款項(xiàng)等。

??除了單項(xiàng)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的金融資產(chǎn)外，本集團(tuán)基于共同風(fēng)險(xiǎn)特征將金融資產(chǎn)劃分為不同

的組別，在組合的基礎(chǔ)上評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)。

??（4）?金融資產(chǎn)減值的會(huì)計(jì)處理方法

??期末，本集團(tuán)計(jì)算各類(lèi)金融資產(chǎn)的預(yù)計(jì)信用損失，如果該預(yù)計(jì)信用損失大于其當(dāng)前減值

準(zhǔn)備的賬面金額，將其差額確認(rèn)為減值損失；如果小于當(dāng)前減值準(zhǔn)備的賬面金額，則將差額

確認(rèn)為減值利得。

??（5）?各類(lèi)金融資產(chǎn)信用損失的確定方法

??①應(yīng)收票據(jù)

??本集團(tuán)對(duì)于應(yīng)收票據(jù)按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)的預(yù)期信用損失金額計(jì)量損失準(zhǔn)備?；?/p>

應(yīng)收票據(jù)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征，將其劃分為不同組合：

??項(xiàng)???目??????????????????????確定組合的依據(jù)

銀行承兌匯票????承兌人為信用風(fēng)險(xiǎn)較小的銀行

商業(yè)承兌匯票????根據(jù)承兌人的信用風(fēng)險(xiǎn)劃分，應(yīng)與“應(yīng)收賬款”組合劃分相同

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?27?頁(yè)

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?????②應(yīng)收賬款及合同資產(chǎn)

?????對(duì)于不含重大融資成分的應(yīng)收款項(xiàng)和合同資產(chǎn)，本集團(tuán)按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)的預(yù)期

信用損失金額計(jì)量損失準(zhǔn)備。

?????對(duì)于包含重大融資成分的應(yīng)收款項(xiàng)、合同資產(chǎn)和租賃應(yīng)收款，本集團(tuán)選擇始終按照相當(dāng)

于存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量損失準(zhǔn)備。

?????除了單項(xiàng)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)收賬款外，基于其信用風(fēng)險(xiǎn)特征，將其劃分為不同組合：

?項(xiàng)?????目??????????????????????????確定組合的依據(jù)

應(yīng)收賬款：

組合?1???????????本組合為勘察設(shè)計(jì)等服務(wù)相關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)，以應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡作為信用風(fēng)險(xiǎn)特征。

組合?2???????????本組合為工程相關(guān)應(yīng)收款項(xiàng)，以應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡作為信用風(fēng)險(xiǎn)特征。

組合?3???????????本組合為應(yīng)收本集團(tuán)合并范圍內(nèi)部單位的應(yīng)收款項(xiàng)。

合同資產(chǎn)：

組合?1???????????本組合為業(yè)主尚未結(jié)算的建造工程款項(xiàng)

組合?2???????????本組合為質(zhì)保金

組合?3???????????本組合為一年內(nèi)到期的?PPP?合同款項(xiàng)。

?????③其他應(yīng)收款

?????本集團(tuán)依據(jù)其他應(yīng)收款信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已經(jīng)顯著增加，采用相當(dāng)于未來(lái)?12

個(gè)月內(nèi)、或整個(gè)存續(xù)期的預(yù)期信用損失的金額計(jì)量減值損失。除了單項(xiàng)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的其他

應(yīng)收款外，基于其信用風(fēng)險(xiǎn)特征，將其劃分為不同組合：

?????項(xiàng)?????目????????????????????確定組合的依據(jù)

??????????????????本組合為對(duì)業(yè)主保證金，包括應(yīng)收業(yè)主履約保證金、投標(biāo)保證金、

組合?1??????????????農(nóng)民工工資保證金等。

組合?2??????????????本組合為職工備用金、墊付職工個(gè)人款。

組合?3??????????????本組合為押金。

組合?4??????????????本組合為應(yīng)收本集團(tuán)合并范圍內(nèi)部單位的應(yīng)收款項(xiàng)。

組合?5??????????????本組合為其他款項(xiàng)，以賬齡作為信用風(fēng)險(xiǎn)特征。

?????④長(zhǎng)期應(yīng)收款

?????由《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?14?號(hào)——收入》規(guī)范的交易形成的長(zhǎng)期應(yīng)收款，且未包含重大融

資成分的，本集團(tuán)按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)的預(yù)期信用損失金額計(jì)量損失準(zhǔn)備。

?????由《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?14?號(hào)——收入》規(guī)范的交易形成的長(zhǎng)期應(yīng)收款，且包含重大融資

?????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?28?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

成分的，本集團(tuán)選擇始終按照相當(dāng)于存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量損失準(zhǔn)備。

??除了單項(xiàng)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)期應(yīng)收款外，基于其信用風(fēng)險(xiǎn)特征，將其劃分為不同組合：

???項(xiàng)????目??????????????????????確定組合的依據(jù)

組合?1?????????本組合以賬齡作為信用風(fēng)險(xiǎn)特征。

??分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)收賬款，自初始確認(rèn)

日起到期期限在一年內(nèi)（含一年）的，列示為應(yīng)收款項(xiàng)融資；自初始確認(rèn)日起到期期限在一

年以上的，列示為其他債權(quán)投資。其相關(guān)會(huì)計(jì)政策參見(jiàn)本附注四、7“金融工具”及附注四、

??（1）?存貨的分類(lèi)

??存貨主要包括原材料消耗性生物資產(chǎn)等，攤銷(xiāo)期限不超過(guò)一年或一個(gè)營(yíng)業(yè)周期的合同履

約成本也列報(bào)為存貨。

??（2）?存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)方法

??存貨在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，存貨成本包括采購(gòu)成本、加工成本和其他成本。領(lǐng)用和

發(fā)出時(shí)按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。

??（3）?存貨可變現(xiàn)凈值的確認(rèn)和跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法

??可變現(xiàn)凈值是指在日常活動(dòng)中，存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估

計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時(shí)，以取得的確鑿證據(jù)為基

礎(chǔ)，同時(shí)考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響。

??在資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量。當(dāng)其可變現(xiàn)凈值低于成本時(shí)，

提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。存貨跌價(jià)準(zhǔn)備按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取。對(duì)

于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按存貨類(lèi)別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。

??計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備后，如果以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失，導(dǎo)致存貨的可變現(xiàn)

凈值高于其賬面價(jià)值的，在原已計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額內(nèi)予以轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計(jì)入當(dāng)期

損益。

??（4）?存貨的盤(pán)存制度為永續(xù)盤(pán)存制。

??（5）?低值易耗品和包裝物的攤銷(xiāo)方法

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?29?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??低值易耗品和包裝物于領(lǐng)用時(shí)按一次攤銷(xiāo)法攤銷(xiāo)。

??本集團(tuán)將客戶(hù)尚未支付合同對(duì)價(jià)，但本集團(tuán)已經(jīng)依據(jù)合同履行了履約義務(wù)，且不屬于無(wú)

條件（即僅取決于時(shí)間流逝）向客戶(hù)收款的權(quán)利，在資產(chǎn)負(fù)債表中列示為合同資產(chǎn)。同一合

同下的合同資產(chǎn)和合同負(fù)債以?xún)纛~列示，不同合同下的合同資產(chǎn)和合同負(fù)債不予抵銷(xiāo)。

??合同資產(chǎn)預(yù)期信用損失的確定方法和會(huì)計(jì)處理方法參見(jiàn)附注四、8、金融資產(chǎn)減值。

??本部分所指的長(zhǎng)期股權(quán)投資是指本集團(tuán)對(duì)被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的

長(zhǎng)期股權(quán)投資。本集團(tuán)對(duì)被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，作

為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)核算，其中如果屬于非交易性的，本集

團(tuán)在初始確認(rèn)時(shí)可選擇將其指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)

核算，其會(huì)計(jì)政策詳見(jiàn)附注四、7“金融工具”。

??共同控制，是指本集團(tuán)按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)

必須經(jīng)過(guò)分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本集團(tuán)對(duì)被投資單位的

財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的

制定。

??（1）?投資成本的確定

??對(duì)于同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在

最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。長(zhǎng)期股權(quán)

投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價(jià)值之間的差額，

調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對(duì)價(jià)的，

在合并日按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)

期股權(quán)投資的初始投資成本，按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長(zhǎng)期股權(quán)投資初始投資成

本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。

通過(guò)多次交易分步取得同一控制下被合并方的股權(quán)，最終形成同一控制下企業(yè)合并的，應(yīng)分

別是否屬于“一攬子交易”進(jìn)行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)

的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日按照應(yīng)享有被合并方所有者權(quán)益在

最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，長(zhǎng)期股權(quán)

投資初始投資成本與達(dá)到合并前的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?30?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并

日之前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算或作為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收

益的金融資產(chǎn)而確認(rèn)的其他綜合收益，暫不進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

?????對(duì)于非同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在購(gòu)買(mǎi)日按照合并成本作為長(zhǎng)期股

權(quán)投資的初始投資成本，合并成本包括購(gòu)買(mǎi)方付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債、發(fā)行的權(quán)益

性證券的公允價(jià)值之和。通過(guò)多次交易分步取得被購(gòu)買(mǎi)方的股權(quán)，最終形成非同一控制下的

企業(yè)合并的，應(yīng)分別是否屬于“一攬子交易”進(jìn)行處理：屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作

為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，按照原持有被購(gòu)買(mǎi)方的股

權(quán)投資賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成

本。原持有的股權(quán)采用權(quán)益法核算的，相關(guān)其他綜合收益暫不進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。合并方或購(gòu)買(mǎi)

方為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢(xún)等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生

時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

?????除企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資外的其他股權(quán)投資，按成本進(jìn)行初始計(jì)量，該成本視長(zhǎng)

期股權(quán)投資取得方式的不同，分別按照本集團(tuán)實(shí)際支付的現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)價(jià)款、本集團(tuán)發(fā)行的權(quán)益

性證券的公允價(jià)值、投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值、非貨幣性資產(chǎn)交換交易中換出資產(chǎn)的公允

價(jià)值或原賬面價(jià)值、該項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資自身的公允價(jià)值等方式確定。與取得長(zhǎng)期股權(quán)投資直

接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出也計(jì)入投資成本。對(duì)于因追加投資能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)

施重大影響或?qū)嵤┕餐刂频粯?gòu)成控制的，長(zhǎng)期股權(quán)投資成本為按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第

?????（2）?后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法

?????對(duì)被投資單位具有共同控制（構(gòu)成共同經(jīng)營(yíng)者除外）或重大影響的長(zhǎng)期股權(quán)投資，采用

權(quán)益法核算。此外，公司財(cái)務(wù)報(bào)表采用成本法核算能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投

資。

?????①成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資

?????采用成本法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資按初始投資成本計(jì)價(jià)，追加或收回投資調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)

投資的成本。除取得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或者對(duì)價(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利

或者利潤(rùn)外，當(dāng)期投資收益按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)確認(rèn)。

?????②權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資

?????采用權(quán)益法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)

凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?31?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投

資的成本。

??采用權(quán)益法核算時(shí)，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的

份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；按照被投資

單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；對(duì)

于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長(zhǎng)期股

權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入資本公積。在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資

時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。

被投資單位采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間與本集團(tuán)不一致的，按照本集團(tuán)的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期

間對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整，并據(jù)以確認(rèn)投資收益和其他綜合收益。對(duì)于本集團(tuán)與

聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的交易，投出或出售的資產(chǎn)不構(gòu)成業(yè)務(wù)的，未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損

益按照享有的比例計(jì)算歸屬于本集團(tuán)的部分予以抵銷(xiāo)，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。但本集團(tuán)

與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷(xiāo)。本集

團(tuán)向合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投出的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，投資方因此取得長(zhǎng)期股權(quán)投資但未取得控

制權(quán)的，以投出業(yè)務(wù)的公允價(jià)值作為新增長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本，初始投資成本與投

出業(yè)務(wù)的賬面價(jià)值之差，全額計(jì)入當(dāng)期損益。本集團(tuán)向合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)出售的資產(chǎn)構(gòu)成

業(yè)務(wù)的，取得的對(duì)價(jià)與業(yè)務(wù)的賬面價(jià)值之差，全額計(jì)入當(dāng)期損益。本集團(tuán)自聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)

企業(yè)購(gòu)入的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?20?號(hào)——企業(yè)合并》的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處

理，全額確認(rèn)與交易相關(guān)的利得或損失。

??在確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的凈虧損時(shí)，以長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值和其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)

成對(duì)被投資單位凈投資的長(zhǎng)期權(quán)益減記至零為限。此外，如本集團(tuán)對(duì)被投資單位負(fù)有承擔(dān)額

外損失的義務(wù)，則按預(yù)計(jì)承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，計(jì)入當(dāng)期投資損失。被投資單位以后期

間實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的，本集團(tuán)在收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。

??③收購(gòu)少數(shù)股權(quán)

??在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，因購(gòu)買(mǎi)少數(shù)股權(quán)新增的長(zhǎng)期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算

應(yīng)享有子公司自購(gòu)買(mǎi)日（或合并日）開(kāi)始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積，

資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。

??④處置長(zhǎng)期股權(quán)投資

??在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，母公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，

處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司凈資產(chǎn)的差額計(jì)入股東權(quán)益；母公司部分處

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?32?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

置對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資導(dǎo)致喪失對(duì)子公司控制權(quán)的，按本附注四、4、“合并財(cái)務(wù)報(bào)表編

制的方法”（2）中所述的相關(guān)會(huì)計(jì)政策處理。

?????其他情形下的長(zhǎng)期股權(quán)投資處置，對(duì)于處置的股權(quán)，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，

計(jì)入當(dāng)期損益。

?????采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置后的剩余股權(quán)仍采用權(quán)益法核算的，在處置時(shí)將

原計(jì)入股東權(quán)益的其他綜合收益部分按相應(yīng)的比例采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或

負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他

所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的所有者權(quán)益，按比例結(jié)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

?????采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，處置后剩余股權(quán)仍采用成本法核算的，其在取得對(duì)被

投資單位的控制之前因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算而確認(rèn)的其他綜合

收益，采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，并按比例結(jié)轉(zhuǎn)

當(dāng)期損益；因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)

分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。

?????本集團(tuán)因處置部分股權(quán)投資喪失了對(duì)被投資單位的控制的，在編制個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，處

置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，并對(duì)

該剩余股權(quán)視同自取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對(duì)被投資單位

實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，

其在喪失控制之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于本集團(tuán)取得對(duì)被投

資單位的控制之前，因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算而確認(rèn)的其他綜合收

益，在喪失對(duì)被投資單位控制時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行

會(huì)計(jì)處理，因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)

分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)在喪失對(duì)被投資單位控制時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。其中，處置后

的剩余股權(quán)采用權(quán)益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權(quán)益按比例結(jié)轉(zhuǎn)；處置后的剩余

股權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的，其他綜合收益和其他所有者權(quán)益全部結(jié)

轉(zhuǎn)。

?????本集團(tuán)因處置部分股權(quán)投資喪失了對(duì)被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩

余股權(quán)改按金融工具確認(rèn)和計(jì)量準(zhǔn)則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價(jià)值與

賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，

在終止采用權(quán)益法核算時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)

處理，因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?33?頁(yè)

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所有者權(quán)益，在終止采用權(quán)益法時(shí)全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資收益。

??本集團(tuán)通過(guò)多次交易分步處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)，如果上述交易屬于一

攬子交易的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司股權(quán)投資并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，

在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與所處置的股權(quán)對(duì)應(yīng)的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值之間的差

額，先確認(rèn)為其他綜合收益，到喪失控制權(quán)時(shí)再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當(dāng)期損益。

??投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。包括已出租的

土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物等。

??投資性房地產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。與投資性房地產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果與該資產(chǎn)有

關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入且其成本能可靠地計(jì)量，則計(jì)入投資性房地產(chǎn)成本。其他后續(xù)支出，

在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

??本集團(tuán)采用成本模式對(duì)投資性房地產(chǎn)進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，并按照與房屋建筑物或土地使用權(quán)

一致的政策進(jìn)行折舊或攤銷(xiāo)。

??投資性房地產(chǎn)的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見(jiàn)附注四、20“長(zhǎng)期資產(chǎn)減值”。

??自用房地產(chǎn)或存貨轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)或投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為自用房地產(chǎn)時(shí)，按轉(zhuǎn)換前

的賬面價(jià)值作為轉(zhuǎn)換后的入賬價(jià)值。

??當(dāng)投資性房地產(chǎn)被處置、或者永久退出使用且預(yù)計(jì)不能從其處置中取得經(jīng)濟(jì)利益時(shí)，終

止確認(rèn)該項(xiàng)投資性房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)

值和相關(guān)稅費(fèi)后計(jì)入當(dāng)期損益。

??（1）?固定資產(chǎn)確認(rèn)條件

??固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì)

計(jì)年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)僅在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)，且其成本能夠可

靠地計(jì)量時(shí)才予以確認(rèn)。固定資產(chǎn)按成本并考慮預(yù)計(jì)棄置費(fèi)用因素的影響進(jìn)行初始計(jì)量。

??（2）?各類(lèi)固定資產(chǎn)的折舊方法

??固定資產(chǎn)從達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的次月起，采用年限平均法在使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊。各

類(lèi)固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和年折舊率如下：

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?34?頁(yè)

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固定資產(chǎn)類(lèi)別?????????具體分類(lèi)????????預(yù)計(jì)使用年限???????預(yù)計(jì)凈殘值率????年折舊率

???????????鋼結(jié)構(gòu)房屋??????????????30?年????????0????????3.33%

???????????鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)房屋??????????30?年????????0????????3.33%

房屋及建筑物

???????????碼頭及附屬建筑????????????40?年????????0?????????2.5%

???????????其他房屋及建筑物???????????20?年????????0?????????5%

???????????施工機(jī)械???????????????10?年????????0?????????10%

???????????生產(chǎn)設(shè)備???????????????10?年????????0?????????10%

???????????運(yùn)輸設(shè)備???????????????5年??????????0?????????20%

機(jī)械設(shè)備

???????????大型起重設(shè)備?????????????20?年????????0?????????5%

???????????試驗(yàn)及儀器設(shè)備????????????5年??????????0?????????20%

???????????其他機(jī)器設(shè)備?????????????5年??????????0?????????20%

運(yùn)輸工具??????????????????????????5年??????????0?????????20%

辦公及電子設(shè)備???????????????????????3-5年????????0??????33.33%-20%

??預(yù)計(jì)凈殘值是指假定固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用壽命已滿(mǎn)并處于使用壽命終了時(shí)的預(yù)期狀態(tài)，本

集團(tuán)目前從該項(xiàng)資產(chǎn)處置中獲得的扣除預(yù)計(jì)處置費(fèi)用后的金額。

??（3）?固定資產(chǎn)的減值測(cè)試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法

??固定資產(chǎn)的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見(jiàn)附注四、20“長(zhǎng)期資產(chǎn)減值”。

??（4）?其他說(shuō)明

??與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，如果與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入且其成本能

可靠地計(jì)量，則計(jì)入固定資產(chǎn)成本，并終止確認(rèn)被替換部分的賬面價(jià)值。除此以外的其他后

續(xù)支出，在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

??當(dāng)固定資產(chǎn)處于處置狀態(tài)或預(yù)期通過(guò)使用或處置不能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益時(shí)，終止確認(rèn)該固定

資產(chǎn)。固定資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后的差額計(jì)

入當(dāng)期損益。

??本集團(tuán)至少于年度終了對(duì)固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)

生改變則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。

??在建工程成本按實(shí)際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項(xiàng)工程支出、工程達(dá)到預(yù)定

可使用狀態(tài)前的資本化的借款費(fèi)用以及其他相關(guān)費(fèi)用等。在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?35?頁(yè)

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結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。

??在建工程的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見(jiàn)附注四、20“長(zhǎng)期資產(chǎn)減值”。

??借款費(fèi)用包括借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷(xiāo)、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差

額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購(gòu)建或者生產(chǎn)的借款費(fèi)用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)

生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷(xiāo)售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)已

經(jīng)開(kāi)始時(shí)，開(kāi)始資本化；購(gòu)建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)或者可

銷(xiāo)售狀態(tài)時(shí)，停止資本化。其余借款費(fèi)用在發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。

??專(zhuān)門(mén)借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入

或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專(zhuān)

門(mén)借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本

化率根據(jù)一般借款的加權(quán)平均利率計(jì)算確定。

??資本化期間內(nèi)，外幣專(zhuān)門(mén)借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計(jì)

入當(dāng)期損益。

??符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使

用或可銷(xiāo)售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。

??如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生非正常中斷、并且中斷時(shí)間連續(xù)超

過(guò)?3?個(gè)月的，暫停借款費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)重新開(kāi)始。

??使用權(quán)資產(chǎn)的確定方法及會(huì)計(jì)處理方法，參見(jiàn)本附注四、27“租賃”。

??（1）?無(wú)形資產(chǎn)

??無(wú)形資產(chǎn)是指本集團(tuán)擁有或者控制的沒(méi)有實(shí)物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)。

??無(wú)形資產(chǎn)按成本進(jìn)行初始計(jì)量。與無(wú)形資產(chǎn)有關(guān)的支出，如果相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流

入本集團(tuán)且其成本能可靠地計(jì)量，則計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)成本。除此以外的其他項(xiàng)目的支出，在發(fā)

生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

??取得的土地使用權(quán)通常作為無(wú)形資產(chǎn)核算。自行開(kāi)發(fā)建造廠(chǎng)房等建筑物，相關(guān)的土地使

用權(quán)支出和建筑物建造成本則分別作為無(wú)形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)核算。如為外購(gòu)的房屋及建筑物，

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?36?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

則將有關(guān)價(jià)款在土地使用權(quán)和建筑物之間進(jìn)行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產(chǎn)處

理。

?????使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)自可供使用時(shí)起，對(duì)其原值減去預(yù)計(jì)凈殘值和已計(jì)提的減值準(zhǔn)

備累計(jì)金額在其預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)采用直線(xiàn)法分期平均攤銷(xiāo)。使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)不予

攤銷(xiāo)。

?????期末，對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷(xiāo)方法進(jìn)行復(fù)核，如發(fā)生變更則作為

會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。此外，還對(duì)使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)的使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如果有證

據(jù)表明該無(wú)形資產(chǎn)為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益的期限是可預(yù)見(jiàn)的，則估計(jì)其使用壽命并按照使用壽

命有限的無(wú)形資產(chǎn)的攤銷(xiāo)政策進(jìn)行攤銷(xiāo)。

?????（2）?研究與開(kāi)發(fā)支出

?????本集團(tuán)內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的支出分為研究階段支出與開(kāi)發(fā)階段支出。

?????研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

?????開(kāi)發(fā)階段的支出同時(shí)滿(mǎn)足下列條件的，確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)，不能滿(mǎn)足下述條件的開(kāi)發(fā)階段

的支出計(jì)入當(dāng)期損益：

?????①完成該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；

?????②具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；

?????③無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或

無(wú)形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無(wú)形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性；

?????④有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)，并有能力使用

或出售該無(wú)形資產(chǎn)；

?????⑤歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。

?????無(wú)法區(qū)分研究階段支出和開(kāi)發(fā)階段支出的，將發(fā)生的研發(fā)支出全部計(jì)入當(dāng)期損益。

?????（3）?無(wú)形資產(chǎn)的減值測(cè)試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法

?????無(wú)形資產(chǎn)的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法詳見(jiàn)附注四、20“長(zhǎng)期資產(chǎn)減值”。

?????長(zhǎng)期待攤費(fèi)用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由報(bào)告期和以后各期負(fù)擔(dān)的分?jǐn)偲谙拊谝荒暌陨系母黜?xiàng)

費(fèi)用。本集團(tuán)的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用主要包括裝修費(fèi)等。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用在預(yù)計(jì)受益期間按直線(xiàn)法攤

銷(xiāo)。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?37?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??對(duì)于固定資產(chǎn)、在建工程、使用權(quán)資產(chǎn)（適用于執(zhí)行新租賃準(zhǔn)則的年度）、使用壽命有

限的無(wú)形資產(chǎn)、以成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)及對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股

權(quán)投資等非流動(dòng)非金融資產(chǎn)，本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡

象的，則估計(jì)其可收回金額，進(jìn)行減值測(cè)試。商譽(yù)、使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)和尚未達(dá)到

可使用狀態(tài)的無(wú)形資產(chǎn)，無(wú)論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測(cè)試。

??減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入

減值損失?？墒栈亟痤~為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的

現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)的公允價(jià)值根據(jù)公平交易中銷(xiāo)售協(xié)議價(jià)格確定；不存在銷(xiāo)售協(xié)

議但存在資產(chǎn)活躍市場(chǎng)的，公允價(jià)值按照該資產(chǎn)的買(mǎi)方出價(jià)確定；不存在銷(xiāo)售協(xié)議和資產(chǎn)活

躍市場(chǎng)的，則以可獲取的最佳信息為基礎(chǔ)估計(jì)資產(chǎn)的公允價(jià)值。處置費(fèi)用包括與資產(chǎn)處置有

關(guān)的法律費(fèi)用、相關(guān)稅費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)以及為使資產(chǎn)達(dá)到可銷(xiāo)售狀態(tài)所發(fā)生的直接費(fèi)用。資產(chǎn)預(yù)

計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，按照資產(chǎn)在持續(xù)使用過(guò)程中和最終處置時(shí)所產(chǎn)生的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流

量，選擇恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率對(duì)其進(jìn)行折現(xiàn)后的金額加以確定。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)

算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)

組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。

??在財(cái)務(wù)報(bào)表中單獨(dú)列示的商譽(yù)，在進(jìn)行減值測(cè)試時(shí)，將商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊令A(yù)期從企

業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測(cè)試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或

資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額先抵減分

攤至該資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的

其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。

??上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。

??合同負(fù)債，是指本集團(tuán)已收或應(yīng)收客戶(hù)對(duì)價(jià)而應(yīng)向客戶(hù)轉(zhuǎn)讓商品的義務(wù)。如果在本集團(tuán)

向客戶(hù)轉(zhuǎn)讓商品之前，客戶(hù)已經(jīng)支付了合同對(duì)價(jià)或本集團(tuán)已經(jīng)取得了無(wú)條件收款權(quán)，本集團(tuán)

在客戶(hù)實(shí)際支付款項(xiàng)和到期應(yīng)支付款項(xiàng)孰早時(shí)點(diǎn)，將該已收或應(yīng)收款項(xiàng)列示為合同負(fù)債。同

一合同下的合同資產(chǎn)和合同負(fù)債以?xún)纛~列示，不同合同下的合同資產(chǎn)和合同負(fù)債不予抵銷(xiāo)。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?38?頁(yè)

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??本集團(tuán)職工薪酬主要包括短期職工薪酬、離職后福利、辭退福利以及其他長(zhǎng)期職工福利。

其中：

??短期薪酬主要包括工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)、

工傷保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)、非貨幣性福利等。本集團(tuán)在職工為本

集團(tuán)提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間將實(shí)際發(fā)生的短期職工薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資

產(chǎn)成本。其中非貨幣性福利按公允價(jià)值計(jì)量。

??離職后福利主要包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)以及年金等。離職后福利計(jì)劃包括設(shè)定提

存計(jì)劃及設(shè)定受益計(jì)劃。采用設(shè)定提存計(jì)劃的，相應(yīng)的應(yīng)繳存金額于發(fā)生時(shí)計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成

本或當(dāng)期損益。本集團(tuán)的設(shè)定受益計(jì)劃，具體為補(bǔ)充退休福利。本集團(tuán)聘請(qǐng)獨(dú)立精算師根據(jù)

預(yù)期累計(jì)福利單位法，采用無(wú)偏且相互一致的精算假設(shè)對(duì)有關(guān)人口統(tǒng)計(jì)變量和財(cái)務(wù)變量等作

出估計(jì)，計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)，并確定相關(guān)義務(wù)的歸屬期間。于資產(chǎn)負(fù)債表日，

本集團(tuán)將設(shè)定受益計(jì)劃所產(chǎn)生的義務(wù)按現(xiàn)值列示，并將當(dāng)期服務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益。

??在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系，或?yàn)楣膭?lì)職工自愿接受裁減而提出給

予補(bǔ)償?shù)慕ㄗh，在本集團(tuán)不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利

時(shí)，和本集團(tuán)確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本兩者孰早日，確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的

職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益。但辭退福利預(yù)期在年度報(bào)告期結(jié)束后十二個(gè)月不能完全支

付的，按照其他長(zhǎng)期職工薪酬處理。

??職工內(nèi)部退休計(jì)劃采用與上述辭退福利相同的原則處理。本集團(tuán)將自職工停止提供服務(wù)

日至正常退休日的期間擬支付的內(nèi)退人員工資和繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等，在符合預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)

條件時(shí)，計(jì)入當(dāng)期損益（辭退福利）。

??本集團(tuán)向職工提供的其他長(zhǎng)期職工福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃的，按照設(shè)定提存計(jì)劃進(jìn)行

會(huì)計(jì)處理，除此之外按照設(shè)定受益計(jì)劃進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

??租賃負(fù)債的確認(rèn)方法及會(huì)計(jì)處理方法，參見(jiàn)本附注四、27“租賃”。

??收入，是本集團(tuán)在日?；顒?dòng)中形成的、會(huì)導(dǎo)致股東權(quán)益增加的、與股東投入資本無(wú)關(guān)的

經(jīng)濟(jì)利益的總流入。本集團(tuán)與客戶(hù)之間的合同同時(shí)滿(mǎn)足下列條件時(shí)，在客戶(hù)取得相關(guān)商品（含

勞務(wù)，下同）控制權(quán)時(shí)確認(rèn)收入：合同各方已批準(zhǔn)該合同并承諾將履行各自義務(wù)；合同明確

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?39?頁(yè)

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了合同各方與所轉(zhuǎn)讓商品或提供勞務(wù)相關(guān)的權(quán)利和義務(wù)；合同有明確的與所轉(zhuǎn)讓商品相關(guān)的

支付條款；合同具有商業(yè)實(shí)質(zhì)，即履行該合同將改變本集團(tuán)未來(lái)現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)、時(shí)間分布

或金額；本集團(tuán)因向客戶(hù)轉(zhuǎn)讓商品而有權(quán)取得的對(duì)價(jià)很可能收回。其中，取得相關(guān)商品控制

權(quán)，是指能夠主導(dǎo)該商品的使用并從中獲得幾乎全部的經(jīng)濟(jì)利益。

??在合同開(kāi)始日，本集團(tuán)識(shí)別合同中存在的各單項(xiàng)履約義務(wù)，并將交易價(jià)格按照各單項(xiàng)履

約義務(wù)所承諾商品的單獨(dú)售價(jià)的相對(duì)比例分?jǐn)傊粮鲉雾?xiàng)履約義務(wù)。在確定交易價(jià)格時(shí)考慮了

可變對(duì)價(jià)、合同中存在的重大融資成分、非現(xiàn)金對(duì)價(jià)、應(yīng)付客戶(hù)對(duì)價(jià)等因素的影響。

??對(duì)于合同中的每個(gè)單項(xiàng)履約義務(wù)，如果滿(mǎn)足下列條件之一的，本集團(tuán)在相關(guān)履約時(shí)段內(nèi)

按照履約進(jìn)度將分?jǐn)傊猎搯雾?xiàng)履約義務(wù)的交易價(jià)格確認(rèn)為收入：客戶(hù)在本集團(tuán)履約的同時(shí)即

取得并消耗本集團(tuán)履約所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益；客戶(hù)能夠控制本集團(tuán)履約過(guò)程中在建的商品；本

集團(tuán)履約過(guò)程中所產(chǎn)出的商品具有不可替代用途，且本集團(tuán)在整個(gè)合同期間內(nèi)有權(quán)就累計(jì)至

今已完成的履約部分收取款項(xiàng)。履約進(jìn)度根據(jù)所轉(zhuǎn)讓商品的性質(zhì)采用投入法或產(chǎn)出法確定，

當(dāng)履約進(jìn)度不能合理確定時(shí)，本集團(tuán)已經(jīng)發(fā)生的成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的

成本金額確認(rèn)收入，直到履約進(jìn)度能夠合理確定為止。

??如果不滿(mǎn)足上述條件之一，則本集團(tuán)在客戶(hù)取得相關(guān)商品控制權(quán)的時(shí)點(diǎn)按照分?jǐn)傊猎搯?/p>

項(xiàng)履約義務(wù)的交易價(jià)格確認(rèn)收入。在判斷客戶(hù)是否已取得商品控制權(quán)時(shí)，本集團(tuán)考慮下列跡

象：企業(yè)就該商品享有現(xiàn)時(shí)收款權(quán)利，即客戶(hù)就該商品負(fù)有現(xiàn)時(shí)付款義務(wù)；企業(yè)已將該商品

的法定所有權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶(hù)，即客戶(hù)已擁有該商品的法定所有權(quán)；企業(yè)已將該商品實(shí)物轉(zhuǎn)移給

客戶(hù)，即客戶(hù)已實(shí)物占有該商品；企業(yè)已將該商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給客戶(hù)，

即客戶(hù)已取得該商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬；客戶(hù)已接受該商品；其他表明客戶(hù)已取得

商品控制權(quán)的跡象。

??（1）勘察設(shè)計(jì)收入

??本集團(tuán)向客戶(hù)提供勘察設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)，根據(jù)協(xié)議等通常認(rèn)為本集團(tuán)履約過(guò)程中所提供產(chǎn)出的

服務(wù)或商品具有不可替代用途，且本集團(tuán)在整個(gè)合同期間內(nèi)有權(quán)就累計(jì)至今已完成的履約部

分收取款項(xiàng)，本集團(tuán)將其作為在某一時(shí)段內(nèi)履行的履約義務(wù)，按照履約進(jìn)度確認(rèn)收入，履約

進(jìn)度不能合理確定的除外。對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債表日履約進(jìn)度不能合理確定時(shí)的勘察設(shè)計(jì)服務(wù)，由

于本集團(tuán)尚未取得客戶(hù)對(duì)該設(shè)計(jì)階段服務(wù)的最終認(rèn)可，本集團(tuán)無(wú)法取得明確證據(jù)證明已發(fā)生

的成本能夠得到補(bǔ)償，因此對(duì)尚未完工的服務(wù)已發(fā)生的成本結(jié)轉(zhuǎn)至營(yíng)業(yè)成本，不確認(rèn)收入。

??本集團(tuán)通常按照產(chǎn)出法確定提供服務(wù)的履約進(jìn)度，以合同約定階段提交并經(jīng)客戶(hù)確認(rèn)的

工作成果作為產(chǎn)出指標(biāo)，以合同約定的累計(jì)完成進(jìn)度比例確認(rèn)履約進(jìn)度，即“合同節(jié)點(diǎn)比例

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?40?頁(yè)

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法”確定履約進(jìn)度。具體而言，本集團(tuán)勘察設(shè)計(jì)具體工作流程一般分為業(yè)務(wù)承接、初步設(shè)計(jì)、

施工圖設(shè)計(jì)、施工圖配合等階段，在業(yè)務(wù)承接階段不確認(rèn)收入；初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)階段，

在按照合同約定完成各階段工作，并向客戶(hù)提交工作成果并經(jīng)客戶(hù)確認(rèn)后，按照合同約定的

結(jié)算款項(xiàng)確認(rèn)該階段的勘察設(shè)計(jì)服務(wù)收入；施工圖配合階段：根據(jù)施工進(jìn)度和合同約定的結(jié)

算條款項(xiàng)確認(rèn)該階段的勘察設(shè)計(jì)服務(wù)收入。

??（2）工程總承包收入

??本集團(tuán)向客戶(hù)提供建造服務(wù)，通常包含基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)履約義務(wù)，由于客戶(hù)能夠控制本集

團(tuán)履約過(guò)程中的在建資產(chǎn)，本集團(tuán)將其作為在某一時(shí)段內(nèi)履行的履約義務(wù)，按照履約進(jìn)度確

認(rèn)收入，履約進(jìn)度不能合理確定的除外。履約進(jìn)度的確定方法為投入法，通常按照累計(jì)實(shí)際

發(fā)生的成本占預(yù)計(jì)合同總成本的比例確認(rèn)。當(dāng)履約進(jìn)度不能合理確定時(shí)，本集團(tuán)已經(jīng)發(fā)生的

成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的成本金額確認(rèn)收入，直到履約進(jìn)度能夠合理確定

為止。

??（3）監(jiān)理、工程試驗(yàn)檢測(cè)收入

??本集團(tuán)向客戶(hù)提供監(jiān)理、工程試驗(yàn)檢測(cè)等服務(wù)，客戶(hù)在本集團(tuán)履約的同時(shí)，即取得并消

耗本集團(tuán)履約所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益，本集團(tuán)將其作為在某一時(shí)段內(nèi)履行的履約義務(wù)，按照履約

進(jìn)度確認(rèn)收入。本集團(tuán)按照產(chǎn)出法確定履約進(jìn)度，以經(jīng)業(yè)主確認(rèn)的已完成工作量占合同價(jià)格

總額的比例確定履約進(jìn)度，依據(jù)履約進(jìn)度確認(rèn)當(dāng)期收入。對(duì)于履約進(jìn)度不能合理確定時(shí)，本

集團(tuán)無(wú)法取得明確證據(jù)證明已發(fā)生的成本能夠得到補(bǔ)償，本集團(tuán)將已經(jīng)發(fā)生的成本轉(zhuǎn)入當(dāng)期

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，不確認(rèn)收入。

??政府補(bǔ)助是指本集團(tuán)從政府無(wú)償取得貨幣性資產(chǎn)和非貨幣性資產(chǎn)，不包括政府以投資者

身份并享有相應(yīng)所有者權(quán)益而投入的資本。政府補(bǔ)助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相

關(guān)的政府補(bǔ)助。本集團(tuán)將所取得的用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助界定為與

資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助；其余政府補(bǔ)助界定為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。若政府文件未明確規(guī)定

補(bǔ)助對(duì)象，則采用以下方式將補(bǔ)助款劃分為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助和與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助：

（1）政府文件明確了補(bǔ)助所針對(duì)的特定項(xiàng)目的，根據(jù)該特定項(xiàng)目的預(yù)算中將形成資產(chǎn)的支

出金額和計(jì)入費(fèi)用的支出金額的相對(duì)比例進(jìn)行劃分，對(duì)該劃分比例需在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日進(jìn)

行復(fù)核，必要時(shí)進(jìn)行變更；（2）政府文件中對(duì)用途僅作一般性表述，沒(méi)有指明特定項(xiàng)目的，

作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照收到或應(yīng)收的金額計(jì)量。政府

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?41?頁(yè)

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補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價(jià)值計(jì)量；公允價(jià)值不能夠可靠取得的，按照名義金額計(jì)

量。按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。

??本集團(tuán)對(duì)于政府補(bǔ)助通常在實(shí)際收到時(shí)，按照實(shí)收金額予以確認(rèn)和計(jì)量。但對(duì)于期末有

確鑿證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件預(yù)計(jì)能夠收到財(cái)政扶持資金，按照應(yīng)收

的金額計(jì)量。按照應(yīng)收金額計(jì)量的政府補(bǔ)助應(yīng)同時(shí)符合以下條件：（1）應(yīng)收補(bǔ)助款的金額

已經(jīng)過(guò)有權(quán)政府部門(mén)發(fā)文確認(rèn)，或者可根據(jù)正式發(fā)布的財(cái)政資金管理辦法的有關(guān)規(guī)定自行合

理測(cè)算，且預(yù)計(jì)其金額不存在重大不確定性；（2）所依據(jù)的是當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)正式發(fā)布并按

照《政府信息公開(kāi)條例》的規(guī)定予以主動(dòng)公開(kāi)的財(cái)政扶持項(xiàng)目及其財(cái)政資金管理辦法，且該

管理辦法應(yīng)當(dāng)是普惠性的（任何符合規(guī)定條件的企業(yè)均可申請(qǐng)），而不是專(zhuān)門(mén)針對(duì)特定企業(yè)

制定的；（3）相關(guān)的補(bǔ)助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項(xiàng)的撥付是有相應(yīng)財(cái)政

預(yù)算作為保障的，因而可以合理保證其可在規(guī)定期限內(nèi)收到；（4）根據(jù)本集團(tuán)和該補(bǔ)助事

項(xiàng)的具體情況，應(yīng)滿(mǎn)足的其他相關(guān)條件。

??與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)的使用壽命內(nèi)按照合理、系統(tǒng)

的方法分期計(jì)入當(dāng)期損益。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)成本費(fèi)用或損

失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已經(jīng)

發(fā)生的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。

??同時(shí)包含與資產(chǎn)相關(guān)部分和與收益相關(guān)部分的政府補(bǔ)助，區(qū)分不同部分分別進(jìn)行會(huì)計(jì)處

理；難以區(qū)分的，將其整體歸類(lèi)為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。

??與本集團(tuán)日?；顒?dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助，按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)，計(jì)入其他收益；與日?；顒?dòng)

無(wú)關(guān)的政府補(bǔ)助，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支。

??已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要退回時(shí)，存在相關(guān)遞延收益余額的，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，

超出部分計(jì)入當(dāng)期損益；屬于其他情況的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。

??（1）?當(dāng)期所得稅

??資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于當(dāng)期和以前期間形成的當(dāng)期所得稅負(fù)債（或資產(chǎn)），以按照稅法規(guī)

定計(jì)算的預(yù)期應(yīng)交納（或返還）的所得稅金額計(jì)量。計(jì)算當(dāng)期所得稅費(fèi)用所依據(jù)的應(yīng)納稅所

得額系根據(jù)有關(guān)稅法規(guī)定對(duì)本報(bào)告期稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)作相應(yīng)調(diào)整后計(jì)算得出。

??（2）?遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債

??某些資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額，以及未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?42?頁(yè)

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但按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的項(xiàng)目的賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額產(chǎn)生的暫時(shí)

性差異，采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債。

?????與商譽(yù)的初始確認(rèn)有關(guān)，以及與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)和應(yīng)納稅所

得額（或可抵扣虧損）的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)有關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，不

予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅負(fù)債。此外，對(duì)與子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅

暫時(shí)性差異，如果本集團(tuán)能夠控制暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間，而且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見(jiàn)的未

來(lái)很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回，也不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅負(fù)債。除上述例外情況，本集團(tuán)確認(rèn)其他

所有應(yīng)納稅暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負(fù)債。

?????與既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)和應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易

中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)有關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)。

此外，對(duì)與子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，如果暫時(shí)性差異在

可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)不是很可能轉(zhuǎn)回，或者未來(lái)不是很可能獲得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納

稅所得額，不予確認(rèn)有關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn)。除上述例外情況，本集團(tuán)以很可能取得用來(lái)抵

扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)其他可抵扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資

產(chǎn)。

?????對(duì)于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來(lái)抵扣可抵扣虧損和

稅款抵減的未來(lái)應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。

?????資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預(yù)期收回

相關(guān)資產(chǎn)或清償相關(guān)負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量。

?????于資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如果未來(lái)很可能無(wú)法獲得足

夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在

很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。

?????（3）?所得稅費(fèi)用

?????所得稅費(fèi)用包括當(dāng)期所得稅和遞延所得稅。

?????除確認(rèn)為其他綜合收益或直接計(jì)入股東權(quán)益的交易和事項(xiàng)相關(guān)的當(dāng)期所得稅和遞延所

得稅計(jì)入其他綜合收益或股東權(quán)益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調(diào)整商譽(yù)的賬面價(jià)值外，

其余當(dāng)期所得稅和遞延所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益。

?????（4）?所得稅的抵銷(xiāo)

?????當(dāng)擁有以?xún)纛~結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以?xún)纛~結(jié)算或取得資產(chǎn)、清償負(fù)債同時(shí)進(jìn)行時(shí)，

本集團(tuán)當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債以抵銷(xiāo)后的凈額列報(bào)。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?43?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??當(dāng)擁有以?xún)纛~結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利，且遞延所得稅資產(chǎn)及

遞延所得稅負(fù)債是與同一稅收征管部門(mén)對(duì)同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)或者是對(duì)不同的

納稅主體相關(guān)，但在未來(lái)每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負(fù)債轉(zhuǎn)回的期間內(nèi)，涉及的納

稅主體意圖以?xún)纛~結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和負(fù)債或是同時(shí)取得資產(chǎn)、清償負(fù)債時(shí)，本集團(tuán)遞延

所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債以抵銷(xiāo)后的凈額列報(bào)。

??租賃是指本集團(tuán)讓渡或取得了在一定期間內(nèi)控制一項(xiàng)或多項(xiàng)已識(shí)別資產(chǎn)使用的權(quán)利以

換取或支付對(duì)價(jià)的合同。在一項(xiàng)合同開(kāi)始日，本集團(tuán)評(píng)估合同是否為租賃或包含租賃。

??（1）?本集團(tuán)作為承租人

??本集團(tuán)租賃資產(chǎn)的類(lèi)別主要為房屋建筑物

??在租賃期開(kāi)始日，本集團(tuán)將可在租賃期內(nèi)使用租賃資產(chǎn)的權(quán)利確認(rèn)為使用權(quán)資產(chǎn)，將尚

未支付的租賃付款額的現(xiàn)值確認(rèn)為租賃負(fù)債，短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃除外。在計(jì)算租賃

付款額的現(xiàn)值時(shí)，本集團(tuán)采用租賃內(nèi)含利率作為折現(xiàn)率；無(wú)法確定租賃內(nèi)含利率的，采用承

租人增量借款利率作為折現(xiàn)率。

??本集團(tuán)參照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?4?號(hào)——固定資產(chǎn)》有關(guān)折舊規(guī)定對(duì)使用權(quán)資產(chǎn)計(jì)提折舊

（詳見(jiàn)本附注四、14?“固定資產(chǎn)”），能夠合理確定租賃期屆滿(mǎn)時(shí)取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，

本集團(tuán)在租賃資產(chǎn)剩余使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊。無(wú)法合理確定租賃期屆滿(mǎn)時(shí)能夠取得租賃資產(chǎn)

所有權(quán)的，本集團(tuán)在租賃期與租賃資產(chǎn)剩余使用壽命兩者孰短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。

??對(duì)于租賃負(fù)債，本集團(tuán)按照固定的周期性利率計(jì)算其在租賃期內(nèi)各期間的利息費(fèi)用，計(jì)

入當(dāng)期損益或計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本。未納入租賃負(fù)債計(jì)量的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入

當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

??租賃期開(kāi)始日后，當(dāng)實(shí)質(zhì)固定付款額發(fā)生變動(dòng)、擔(dān)保余值預(yù)計(jì)的應(yīng)付金額發(fā)生變化、用

于確定租賃付款額的指數(shù)或比率發(fā)生變動(dòng)、購(gòu)買(mǎi)選擇權(quán)、續(xù)租選擇權(quán)或終止選擇權(quán)的評(píng)估結(jié)

果或?qū)嶋H行權(quán)情況發(fā)生變化時(shí)，本集團(tuán)按照變動(dòng)后的租賃付款額的現(xiàn)值重新計(jì)量租賃負(fù)債，

并相應(yīng)調(diào)整使用權(quán)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。使用權(quán)資產(chǎn)賬面價(jià)值已調(diào)減至零，但租賃負(fù)債仍需進(jìn)一

步調(diào)減的，本集團(tuán)將剩余金額計(jì)入當(dāng)期損益。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?44?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??對(duì)于短期租賃（在租賃開(kāi)始日租賃期不超過(guò)?12?個(gè)月的租賃）和低價(jià)值資產(chǎn)租賃，本集

團(tuán)采取簡(jiǎn)化處理方法，不確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債，而在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線(xiàn)法或

其他系統(tǒng)合理的方法將租賃付款額計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。

??（2）?本集團(tuán)作為出租人

??本集團(tuán)在租賃開(kāi)始日，基于交易的實(shí)質(zhì)，將租賃分為融資租賃和經(jīng)營(yíng)租賃。融資租賃是

指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與租賃資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的幾乎全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。經(jīng)營(yíng)租賃是指除融資

租賃以外的其他租賃。

??本集團(tuán)采用直線(xiàn)法將經(jīng)營(yíng)租賃的租賃收款額確認(rèn)為租賃期內(nèi)各期間的租金收入。與經(jīng)營(yíng)

租賃有關(guān)的未計(jì)入租賃收款額的可變租賃付款額，于實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

??于租賃期開(kāi)始日，本集團(tuán)確認(rèn)應(yīng)收融資租賃款，并終止確認(rèn)融資租賃資產(chǎn)。應(yīng)收融資租

賃款以租賃投資凈額（未擔(dān)保余值和租賃期開(kāi)始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內(nèi)含利率

折現(xiàn)的現(xiàn)值之和）進(jìn)行初始計(jì)量，并按照固定的周期性利率計(jì)算確認(rèn)租賃期內(nèi)的利息收入。

本集團(tuán)取得的未納入租賃投資凈額計(jì)量的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

??（3）新冠肺炎疫情相關(guān)租金減讓會(huì)計(jì)處理

??本集團(tuán)的全部租賃合同，只要符合《新冠肺炎疫情相關(guān)租金減讓會(huì)計(jì)處理規(guī)定》（財(cái)會(huì)

[2020]10?號(hào)）、《關(guān)于調(diào)整〈新冠肺炎疫情相關(guān)租金減讓會(huì)計(jì)處理規(guī)定〉適用范圍的通知》

（財(cái)會(huì)[2021]9?號(hào)）適用范圍和條件的（即，減讓后的租賃對(duì)價(jià)較減讓前減少或基本不變；

減讓僅針對(duì)?2022?年?9?月?30?日前的應(yīng)付租賃付款額；綜合考慮定性和定量因素后認(rèn)定租賃的

其他條款和條件無(wú)重大變化），其租金減免、延期支付等租金減讓?zhuān)?2021?年?1?月?1?日起

均采用如下簡(jiǎn)化方法處理：

??本集團(tuán)作為承租人：

??繼續(xù)按照與減讓前一致的折現(xiàn)率計(jì)算租賃負(fù)債的利息費(fèi)用并計(jì)入當(dāng)期損益，繼續(xù)按照與

減讓前一致的方法對(duì)使用權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)提折舊等后續(xù)計(jì)量。本集團(tuán)將減免的租金作為可變租

賃付款額，在達(dá)成減讓協(xié)議等解除原租金支付義務(wù)時(shí)，按減讓前折現(xiàn)率折現(xiàn)金額沖減相關(guān)資

產(chǎn)成本或費(fèi)用，同時(shí)相應(yīng)調(diào)整租賃負(fù)債；延期支付租金的，在實(shí)際支付時(shí)沖減前期確認(rèn)的租

賃負(fù)債。對(duì)于采用簡(jiǎn)化處理的短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃，本集團(tuán)繼續(xù)按照與減讓前一致的

方法將原合同租金計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或費(fèi)用，將減免的租金作為可變租賃付款額，在減免期

間沖減相關(guān)資產(chǎn)成本或費(fèi)用；延期支付租金的，在原支付期間將應(yīng)支付的租金確認(rèn)為應(yīng)付款

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?45?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

項(xiàng)，在實(shí)際支付時(shí)沖減前期確認(rèn)的應(yīng)付款項(xiàng)。

??（3）新冠肺炎疫情相關(guān)租金減讓會(huì)計(jì)處理

??本集團(tuán)的全部租賃合同，只要符合《新冠肺炎疫情相關(guān)租金減讓會(huì)計(jì)處理規(guī)定》（財(cái)會(huì)

[2020]10?號(hào)）、《關(guān)于調(diào)整〈新冠肺炎疫情相關(guān)租金減讓會(huì)計(jì)處理規(guī)定〉適用范圍的通知》

（財(cái)會(huì)[2021]9?號(hào)）適用范圍和條件的（即，減讓后的租賃對(duì)價(jià)較減讓前減少或基本不變；

減讓僅針對(duì)?2022?年?9?月?30?日前的應(yīng)付租賃付款額；綜合考慮定性和定量因素后認(rèn)定租賃的

其他條款和條件無(wú)重大變化），其租金減免、延期支付等租金減讓?zhuān)?2021?年?1?月?1?日起

均采用如下簡(jiǎn)化方法處理：

??本集團(tuán)作為承租人：

??繼續(xù)按照與減讓前一致的折現(xiàn)率計(jì)算租賃負(fù)債的利息費(fèi)用并計(jì)入當(dāng)期損益，繼續(xù)按照與

減讓前一致的方法對(duì)使用權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)提折舊等后續(xù)計(jì)量。本集團(tuán)將減免的租金作為可變租

賃付款額，在達(dá)成減讓協(xié)議等解除原租金支付義務(wù)時(shí)，按未折現(xiàn)/減讓前折現(xiàn)率折現(xiàn)金額沖

減相關(guān)資產(chǎn)成本或費(fèi)用，同時(shí)相應(yīng)調(diào)整租賃負(fù)債；延期支付租金的，在實(shí)際支付時(shí)沖減前期

確認(rèn)的租賃負(fù)債。對(duì)于采用簡(jiǎn)化處理的短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃，本集團(tuán)繼續(xù)按照與減讓

前一致的方法將原合同租金計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或費(fèi)用，將減免的租金作為可變租賃付款額，

在減免期間沖減相關(guān)資產(chǎn)成本或費(fèi)用；延期支付租金的，在原支付期間將應(yīng)支付的租金確認(rèn)

為應(yīng)付款項(xiàng)，在實(shí)際支付時(shí)沖減前期確認(rèn)的應(yīng)付款項(xiàng)。

??本公司?2019?年、2020?年、2021?年及?2022?年?1-9?月無(wú)需披露的重大會(huì)計(jì)政策變更。

??本集團(tuán)在運(yùn)用會(huì)計(jì)政策過(guò)程中，由于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)內(nèi)在的不確定性，需要對(duì)無(wú)法準(zhǔn)確計(jì)量的

報(bào)表項(xiàng)目的賬面價(jià)值進(jìn)行判斷、估計(jì)和假設(shè)。這些判斷、估計(jì)和假設(shè)是基于本集團(tuán)管理層過(guò)

去的歷史經(jīng)驗(yàn)，并在考慮其他相關(guān)因素的基礎(chǔ)上做出的。這些判斷、估計(jì)和假設(shè)會(huì)影響收入、

費(fèi)用、資產(chǎn)和負(fù)債的報(bào)告金額以及資產(chǎn)負(fù)債表日或有負(fù)債的披露。然而，這些估計(jì)的不確定

性所導(dǎo)致的實(shí)際結(jié)果可能與本集團(tuán)管理層當(dāng)前的估計(jì)存在差異，進(jìn)而造成對(duì)未來(lái)受影響的資

產(chǎn)或負(fù)債的賬面金額進(jìn)行重大調(diào)整。

??本集團(tuán)對(duì)前述判斷、估計(jì)和假設(shè)在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行定期復(fù)核，會(huì)計(jì)估計(jì)的變更僅

影響變更當(dāng)期的，其影響數(shù)在變更當(dāng)期予以確認(rèn)；既影響變更當(dāng)期又影響未來(lái)期間的，其影

響數(shù)在變更當(dāng)期和未來(lái)期間予以確認(rèn)。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?46?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??于資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)需對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目金額進(jìn)行判斷、估計(jì)和假設(shè)的重要領(lǐng)域如下：

??（1）???收入確認(rèn)

??如本附注四、24、“收入”所述，本集團(tuán)在收入確認(rèn)方面涉及到如下重大的會(huì)計(jì)判斷和估

計(jì)：識(shí)別客戶(hù)合同；估計(jì)因向客戶(hù)轉(zhuǎn)讓商品而有權(quán)取得的對(duì)價(jià)的可收回性；識(shí)別合同中的履

約義務(wù)；估計(jì)合同中存在的可變對(duì)價(jià)以及在相關(guān)不確定性消除時(shí)累計(jì)已確認(rèn)收入極可能不會(huì)

發(fā)生重大轉(zhuǎn)回的金額；合同中是否存在重大融資成分；確定履約義務(wù)是在某一時(shí)段內(nèi)履行還

是在某一時(shí)點(diǎn)履行；采用產(chǎn)出法還是投入法確認(rèn)履約進(jìn)度及采用該方法的原因等。

??本集團(tuán)主要依靠過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)和工作作出判斷，這些重大判斷和估計(jì)變更都可能對(duì)變更當(dāng)

期或以后期間的營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本，以及期間損益產(chǎn)生影響，且可能構(gòu)成重大影響。

??（2）?金融資產(chǎn)及合同資產(chǎn)減值

??本集團(tuán)采用預(yù)期信用損失模型對(duì)金融工具的減值進(jìn)行評(píng)估，應(yīng)用預(yù)期信用損失模型需要

做出重大判斷和估計(jì)，需考慮所有合理且有依據(jù)的信息，包括前瞻性信息。在做出該等判斷

和估計(jì)時(shí)，本集團(tuán)根據(jù)歷史數(shù)據(jù)結(jié)合經(jīng)濟(jì)政策、宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、外部市場(chǎng)環(huán)境、

技術(shù)環(huán)境、客戶(hù)情況的變化等因素推斷債務(wù)人信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期變動(dòng)。

??（3）?金融工具公允價(jià)值

??對(duì)不存在活躍交易市場(chǎng)的金融工具，本集團(tuán)通過(guò)各種估值方法確定其公允價(jià)值。這些估

值方法包括貼現(xiàn)現(xiàn)金流模型分析等。估值時(shí)本集團(tuán)需對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)波動(dòng)

率和相關(guān)性等方面進(jìn)行估計(jì)，并選擇適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率。這些相關(guān)假設(shè)具有不確定性，其變化會(huì)

對(duì)金融工具的公允價(jià)值產(chǎn)生影響。

??權(quán)益工具投資或合同有公開(kāi)報(bào)價(jià)的，本集團(tuán)不將成本作為其公允價(jià)值的最佳估計(jì)。

??（4）?長(zhǎng)期資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

??本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)除金融資產(chǎn)之外的非流動(dòng)資產(chǎn)判斷是否存在可能發(fā)生減值的

跡象。對(duì)使用壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)，除每年進(jìn)行的減值測(cè)試外，當(dāng)其存在減值跡象時(shí)，也

進(jìn)行減值測(cè)試。其他除金融資產(chǎn)之外的非流動(dòng)資產(chǎn)，當(dāng)存在跡象表明其賬面金額不可收回時(shí)，

進(jìn)行減值測(cè)試。

??當(dāng)資產(chǎn)或資產(chǎn)組的賬面價(jià)值高于可收回金額，即公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額和預(yù)計(jì)

未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值中的較高者，表明發(fā)生了減值。

??公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額，參考公平交易中類(lèi)似資產(chǎn)的銷(xiāo)售協(xié)議價(jià)格或可觀(guān)察到

的市場(chǎng)價(jià)格，減去可直接歸屬于該資產(chǎn)處置的增量成本確定。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?47?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????在預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值時(shí)，需要對(duì)該資產(chǎn)（或資產(chǎn)組）的產(chǎn)量、售價(jià)、相關(guān)經(jīng)營(yíng)成本

以及計(jì)算現(xiàn)值時(shí)使用的折現(xiàn)率等作出重大判斷。本集團(tuán)在估計(jì)可收回金額時(shí)會(huì)采用所有能夠

獲得的相關(guān)資料，包括根據(jù)合理和可支持的假設(shè)所作出有關(guān)產(chǎn)量、售價(jià)和相關(guān)經(jīng)營(yíng)成本的預(yù)

測(cè)。

?????本集團(tuán)至少每年測(cè)試商譽(yù)是否發(fā)生減值。這要求對(duì)分配了商譽(yù)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合

的未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進(jìn)行預(yù)計(jì)。對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進(jìn)行預(yù)計(jì)時(shí)，本集團(tuán)需要預(yù)計(jì)未來(lái)

資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，同時(shí)選擇恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率確定未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值。

?????（5）?折舊和攤銷(xiāo)

?????本集團(tuán)對(duì)投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)在考慮其殘值后，在使用壽命內(nèi)按直線(xiàn)法

計(jì)提折舊和攤銷(xiāo)。本集團(tuán)定期復(fù)核使用壽命，以決定將計(jì)入每個(gè)報(bào)告期的折舊和攤銷(xiāo)費(fèi)用數(shù)

額。使用壽命是本集團(tuán)根據(jù)對(duì)同類(lèi)資產(chǎn)的以往經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合預(yù)期的技術(shù)更新而確定的。如果以

前的估計(jì)發(fā)生重大變化，則會(huì)在未來(lái)期間對(duì)折舊和攤銷(xiāo)費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整。

?????（6）?遞延所得稅資產(chǎn)

?????在很有可能有足夠的應(yīng)納稅利潤(rùn)來(lái)抵扣虧損的限度內(nèi)，本集團(tuán)就所有未利用的稅務(wù)虧損

確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。這需要本集團(tuán)管理層運(yùn)用大量的判斷來(lái)估計(jì)未來(lái)應(yīng)納稅利潤(rùn)發(fā)生的時(shí)

間和金額，結(jié)合納稅籌劃策略，以決定應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)的金額。

?????（7）?所得稅

?????本集團(tuán)在正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，有部分交易其最終的稅務(wù)處理和計(jì)算存在一定的不確定性。

部分項(xiàng)目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機(jī)關(guān)的審批。如果這些稅務(wù)事項(xiàng)的最終認(rèn)定結(jié)果

同最初估計(jì)的金額存在差異，則該差異將對(duì)其最終認(rèn)定期間的當(dāng)期所得稅和遞延所得稅產(chǎn)生

影響。

?????（8）?內(nèi)部退養(yǎng)福利及補(bǔ)充退休福利

?????本集團(tuán)內(nèi)部退養(yǎng)福利和補(bǔ)充退休福利費(fèi)用支出及負(fù)債的金額依據(jù)各種假設(shè)條件確定。這

些假設(shè)條件包括折現(xiàn)率、平均醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)率、內(nèi)退人員及離退人員補(bǔ)貼增長(zhǎng)率和其他因素。

實(shí)際結(jié)果和假設(shè)的差異將在發(fā)生時(shí)立即確認(rèn)并計(jì)入當(dāng)年費(fèi)用。盡管管理層認(rèn)為已采用了合理

假設(shè)，但實(shí)際經(jīng)驗(yàn)值及假設(shè)條件的變化仍將影響本集團(tuán)內(nèi)部退養(yǎng)福利和補(bǔ)充退休福利的費(fèi)用

及負(fù)債余額。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?48?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???五、?稅項(xiàng)

??????稅種???????????????????????具體稅率情況

??????????????本公司及下屬子公司凡被認(rèn)定為增值稅一般納稅人的，增值稅應(yīng)納稅

??????????????額為當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后的余額，2019?年?4?月?1

??????????????日前按照應(yīng)稅收入?6%、10%或?16%的稅率計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅，2019?年?4?月

增值稅

??????????????在?2016?年?4?月?30?日前開(kāi)工的基建施工項(xiàng)目，

?????????????????????????????????????????可以選擇簡(jiǎn)易征收辦法，

??????????????按?3%的征收率繳納增值稅。

城市維護(hù)建設(shè)稅???????按實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅的?7%計(jì)繳。

企業(yè)所得稅?????????按應(yīng)納稅所得額的?25%、15%計(jì)繳，詳見(jiàn)下表。

房產(chǎn)稅???????????從價(jià)計(jì)征房產(chǎn)以房產(chǎn)原值的?70%、75%，稅率為?1.2%。

???根據(jù)《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、海關(guān)總署關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告》（財(cái)政

部、國(guó)家稅務(wù)總局、海關(guān)總署公告[2019]39?號(hào)）規(guī)定，自?2019?年?4?月?1?日起，本集團(tuán)發(fā)生

增值稅應(yīng)稅銷(xiāo)售行為或者進(jìn)口貨物適用稅率調(diào)整為?13%/9%。生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)納稅人自?2019

年?4?月?1?日至?2021?年?12?月?31?日，按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)?10%抵減應(yīng)納稅額。

???根據(jù)《財(cái)政部、稅務(wù)總局關(guān)于促進(jìn)服務(wù)業(yè)領(lǐng)域困難行業(yè)紓困發(fā)展有關(guān)增值稅政策的公告》

（財(cái)政部稅務(wù)總局公告[2022]11?號(hào)）規(guī)定：《財(cái)政部、稅務(wù)總局、海關(guān)總署關(guān)于深化增值稅

改革有關(guān)政策的公告》（財(cái)政部稅務(wù)總局海關(guān)總署公告?2019?年?39?號(hào)）第七條和《財(cái)政部、

稅務(wù)總局關(guān)于明確生活性服務(wù)業(yè)增值稅加計(jì)抵減政策的公告》（財(cái)政部、稅務(wù)總局公告?2019

年第?87?號(hào)）規(guī)定的生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)增值稅加計(jì)抵減政策，執(zhí)行期限延長(zhǎng)至?2022?年?12

月?31?日。

???????????納稅主體名稱(chēng)???????????????????????所得稅稅率

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????15%

武漢大通工程建設(shè)有限公司?????????????????????????????25%

武漢中交工程咨詢(xún)顧問(wèn)有限責(zé)任公司?????????????2019年所得稅率25%，2020年起所得稅率15%

武漢中交試驗(yàn)檢測(cè)加固工程有限責(zé)任公司???????????????????????15%

中交城市軌道交通設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????15%

中交和美環(huán)境生態(tài)建設(shè)有限公司???????????????????????????15%

中交城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????15%

武漢中交工程勘察有限公司?????????????????????????????15%

武漢中交交通工程有限責(zé)任公司???????????????????????????15%

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?49?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????（1）高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠

?????根據(jù)《關(guān)于修訂印發(fā)<高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法>的通知》（國(guó)科發(fā)火〔2016〕32號(hào)

規(guī)定“認(rèn)定（復(fù)審）合格的高新技術(shù)企業(yè)，自認(rèn)定（復(fù)審）批準(zhǔn)的有效期當(dāng)年開(kāi)始，可申請(qǐng)

享受企業(yè)所得稅優(yōu)惠”，高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)有效期限為3年，對(duì)應(yīng)享受15%的企業(yè)所得稅優(yōu)

惠稅率。本集團(tuán)享受高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的公司如下：

序號(hào)????????????企業(yè)名稱(chēng)????????????高新證書(shū)編號(hào)????????????高新證書(shū)情況

??????中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限????????????????有效期為三年（2017?年?11?月

??????公司??????????????GR201742002153?30?日至?2020?年?11?月?29?日）

??????中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限????????????????有效期三年（2020?年?12?月?1

??????公司??????????????GR202042000994?日至?2023?年?11?月?30?日)

??????武漢中交試驗(yàn)檢測(cè)加固工程有限責(zé)????????????????有效期三年（2018?年?11?月?15

??????任公司?????????????GR201842000516?日?2021?年?11?月?14?日）

??????武漢中交試驗(yàn)檢測(cè)加固工程有限責(zé)????????????????有效期三年（2021?年?11?月?10

??????任公司?????????????GR202142000054?日至?2024?年?11?月?9?日）

??????中交城市軌道交通設(shè)計(jì)研究院有限????????????????有效期三年（2018?年?11?月?30

??????公司??????????????GR201842001878?日?至?2021?年?11?月?29?日

??????中交城市軌道交通設(shè)計(jì)研究院有限????????????????有效期三年(2021?年?12?月?3?日

??????公司??????????????GR202142003591?至?2024?年?12?月?2?日）

????????????????????????????????????????????有效期三年（2017?年?11?月?28

??????中交和美環(huán)境生態(tài)建設(shè)有限公司?????????GR201742000583?日至?2020?年?11?月?27?日）

????????????????????????????????????????????有效期三年(2020?年?12?月?1?日

??????中交和美環(huán)境生態(tài)建設(shè)有限公司?????????GR202042000470?至?2023?年?11?月?30?日）

??????中交城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院有限????????????????有效期三年（2017?年?11?月?28

??????公司??????????????GR201742000845?日至?2020?年?11?月?27?日）

??????中交城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院有限????????????????有效期三年(2020?年?12?月?1?日

??????公司??????????????GR202042000852?至?2023?年?11?月?30?日）

????????????????????????????????????????????有效期三年（2018?年?11?月?15

??????武漢中交工程勘察有限公司???????????GR201842000305?日至?2021?年?11?月?14?日）

????????????????????????????????????????????有效期三年（2021?年?11?月?15

??????武漢中交工程勘察有限公司???????????GR202142002290?日至?2024?年?11?月?14?日）

????????????????????????????????????????????有效期三年（2017?年?11?月?28

??????武漢中交交通工程有限責(zé)任公司?????????GR201742000265?日-2020?年?11?月?27?日)

????????????????????????????????????????????有效期三年(2020?年?12?月?1?日

??????武漢中交交通工程有限責(zé)任公司?????????GR202042000220?至?2023?年?11?月?30?日）

??????武漢中交工程咨詢(xún)顧問(wèn)有限責(zé)任公????????????????有效期三年（2020?年?12?月?1

??????司???????????????GR202042002082?日?2023?年?11?月?30?日）

???????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?50?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??六、?合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋

??項(xiàng)??????目???????2022-9-30???????????2021-12-31???????2020-12-31??????2019-12-31

庫(kù)存現(xiàn)金

銀行存款???????????1,347,274,159.27????424,237,079.78???209,320,163.56???165,799,575.72

其他貨幣資金?????????????5,836,431.71??????5,215,758.90?????6,279,612.34????11,053,473.53

??合??????計(jì)?????1,353,110,590.98????429,452,838.68???215,599,775.90???176,853,049.25

其中：存放在境外的

款項(xiàng)總額???????????????4,032,195.45??????4,324,046.34?????6,207,989.81?????7,403,764.54

其中：存放財(cái)務(wù)公司

的款項(xiàng)總額????????????672,326,892.99?????????70,072.93????????69,747.06????????69,421.83

??受限制的貨幣資金明細(xì)如下：

?項(xiàng)???????目???2022-9-30????????2021-12-31????????????2020-12-31???????2019-12-31

保函保證金????????11,695,912.70????????8,856,374.70???????7,961,670.00?????14,157,815.30

?合???????計(jì)???11,695,912.70????????8,856,374.70???????7,961,670.00?????14,157,815.30

??（1）?應(yīng)收票據(jù)分類(lèi)列示

???項(xiàng)?????目?????2022-9-30??????????2021-12-31????????2020-12-31????????2019-12-31

銀行承兌匯票????????20,500,000.00?????????900,000.00???????1,000,000.00??????8,000,000.00

商業(yè)承兌匯票????????????????????????????22,161,619.82?????15,204,520.77

???小?????計(jì)????20,500,000.00???????23,061,619.82?????16,204,520.77??????8,000,000.00

減：壞賬準(zhǔn)備??????????135,300.00??????????152,206.69?????????106,949.84?????????52,800.00

?????合???計(jì)????20,364,700.00???????22,909,413.13?????16,097,570.93??????7,947,200.00

?????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?51?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????（2）?按壞賬計(jì)提方法分類(lèi)列示

????????????????賬面余額????????????????????壞賬準(zhǔn)備???????????????????????????????????賬面余額?????????????????????壞賬準(zhǔn)備

?類(lèi)????別

??????????????????????????比例????????????????????計(jì)提比例??????賬面價(jià)值???????????????????????????比例??????????????????????計(jì)提比例?????賬面價(jià)值

?????????????金額??????????????????????金額?????????????????????????????????????金額???????????????????????金額

??????????????????????????（%）????????????????????（%）?????????????????????????????????????（%）??????????????????????（%）

單項(xiàng)計(jì)提壞

賬準(zhǔn)備的應(yīng)

收票據(jù)

按組合計(jì)提

壞賬準(zhǔn)備的?????20,500,000.00???100.00???135,300.00????0.66????20,364,700.00???23,061,619.82???100.00????152,206.69?????0.66???22,909,413.13

應(yīng)收票據(jù)

其中：銀行?????20,500,000.00???100.00???135,300.00????0.66????20,364,700.00?????900,000.00?????3.90????????5,940.00????0.66?????894,060.00

承兌匯票

商業(yè)承兌匯

票

?合????計(jì)???20,500,000.00???——???????135,300.00????——??????20,364,700.00???23,061,619.82???——????????152,206.69?????——?????22,909,413.13

????????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?52?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????(續(xù)）

????????????????賬面余額????????????????????壞賬準(zhǔn)備??????????????????????????????????賬面余額????????????????????壞賬準(zhǔn)備

類(lèi)????別

??????????????????????????比例????????????????????計(jì)提比??????賬面價(jià)值?????????????????????????????????????????????????計(jì)提比例????賬面價(jià)值

?????????????金額??????????????????????金額???????????????????????????????????金額???????????比例（%）??????金額

??????????????????????????（%）???????????????????例（%）???????????????????????????????????????????????????????????（%）

單項(xiàng)計(jì)提壞

賬準(zhǔn)備的應(yīng)

收票據(jù)

按組合計(jì)提

壞賬準(zhǔn)備的?????16,204,520.77???100.00???106,949.84???0.66????16,097,570.93???8,000,000.00???100.00?????52,800.00????0.66???7,947,200.00

應(yīng)收票據(jù)

其中：銀行

承兌匯票

商業(yè)承兌匯

票

合????計(jì)????16,204,520.77????——??????106,949.84????——?????16,097,570.93???8,000,000.00????——????????52,800.00????——?????7,947,200.00

???????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?53?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????（3）?壞賬準(zhǔn)備的情況

??????????????????????????????????????????????本年（期）變動(dòng)金額

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????年/期末余

????年度/期間?????????年初余額???????????????????????????????????????????????????????????其他

????????????????????????????????????計(jì)提????????收回或轉(zhuǎn)回???????????轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核銷(xiāo)?????????????????????????額

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)

????合????計(jì)????????311,956.53????285,424.53??????185,307.07???????????????????????????????412,073.99

?????（1）?按賬齡披露

?????賬?齡????????????????2022-9-30????????????2021-12-31?????????2020-12-31?????????????2019-12-31

其中：6?個(gè)月以?xún)?nèi)??????????????1,055,917,748.60???1,043,369,421.05????????882,031,307.28???????584,633,917.38

小????計(jì)?????????????????2,442,054,763.56???2,455,686,172.40?????2,223,530,409.89???????2,297,239,604.31

減：壞賬準(zhǔn)備??????????????????495,826,518.65???????484,476,057.94???????501,335,734.50???????428,060,057.02

?????合?????計(jì)???????????1,946,228,244.91???1,971,210,114.46?????1,722,194,675.39???????1,869,179,547.29

?????（2）?按壞賬計(jì)提方法分類(lèi)列示

???????????????????????????????賬面余額???????????????????????????壞賬準(zhǔn)備

?????類(lèi)???????別

????????????????????????????????????????????????????????????????????????計(jì)提?????????????賬面價(jià)值

??????????????????????????????????????????比例

??????????????????????????金額??????????????????????????????金額????????????比例

??????????????????????????????????????????（%）

????????????????????????????????????????????????????????????????????????（%）

單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)

備的應(yīng)收賬款

按組合計(jì)提壞賬

準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?54?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????????????賬面余額???????????????????????壞賬準(zhǔn)備

??類(lèi)???別

???????????????????????????????????????????????????????計(jì)提?????????賬面價(jià)值

?????????????????????????????比例

???????????????金額?????????????????????????金額???????????比例

?????????????????????????????（%）

???????????????????????????????????????????????????????（%）

其中：

銷(xiāo)售服務(wù)款?????1,832,473,681.04???75.04????455,610,499.11???24.86???1,376,863,181.93

工程款???????609,581,082.52?????24.96????40,216,019.54????6.60????569,365,062.98

??合???計(jì)???2,442,054,763.56????——??????495,826,518.65???——??????1,946,228,244.91

??（續(xù)）

??????????????????賬面余額??????????????????????壞賬準(zhǔn)備

??類(lèi)???別

???????????????????????????????????????????????????????計(jì)提?????????賬面價(jià)值

?????????????????????????????比例

???????????????金額?????????????????????????金額???????????比例

?????????????????????????????（%）

???????????????????????????????????????????????????????（%）

單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)

備的應(yīng)收賬款

按組合計(jì)提壞賬

準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

其中：

銷(xiāo)售服務(wù)款?????1,594,401,435.32????64.93???447,670,267.19???28.08???1,146,731,168.13

工程款?????????861,284,737.08????35.07????36,805,790.75???4.27?????824,478,946.33

??合???計(jì)???2,455,686,172.40????——??????484,476,057.94???——??????1,971,210,114.46

??（續(xù)）

?????????????????賬面余額???????????????????????壞賬準(zhǔn)備

??類(lèi)???別

?????????????????????????????比例????????????????????????計(jì)提比????????賬面價(jià)值

???????????????金額?????????????????????????金額

?????????????????????????????（%）???????????????????????例（%）

單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)

備的應(yīng)收賬款

按組合計(jì)提壞賬?????????????????????????????????????????????????????????1,722,194,675.3

準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款???????????????????????????????????????????????????????????????????????9

其中：

銷(xiāo)售服務(wù)款?????1,754,091,747.76???78.89????472,911,438.34???26.96

???????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?55?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????????賬面余額????????????????????????????壞賬準(zhǔn)備

????類(lèi)?????別

??????????????????????????????????????比例????????????????????????????計(jì)提比????????????賬面價(jià)值

???????????????????????金額??????????????????????????????金額

??????????????????????????????????????（%）???????????????????????????例（%）

工程款????????????????469,438,662.13??????21.11???????28,424,296.16?????6.05????????441,014,365.97

????合?????計(jì)??????2,223,530,409.89??????——?????????501,335,734.50?????——

????（續(xù)）

???????????????????????????賬面余額???????????????????????????壞賬準(zhǔn)備

????類(lèi)?????別

????????????????????????????????????????????????????????????????????計(jì)提?????????????賬面價(jià)值

????????????????????????????????????????比例

????????????????????????金額??????????????????????????????金額??????????比例

????????????????????????????????????????（%）

????????????????????????????????????????????????????????????????????（%）

單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)

備的應(yīng)收賬款

按組合計(jì)提壞賬

準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

其中：

銷(xiāo)售服務(wù)款??????????????1,721,375,956.30??????74.93?????403,781,853.84???23.46????1,317,594,102.46

工程款??????????????????575,863,648.01??????25.07??????24,278,203.18????4.22????????551,585,444.83

????合?????計(jì)????????2,297,239,604.31??????——????????428,060,057.02???——???????1,869,179,547.29

????（3）?壞賬準(zhǔn)備的情況

?????????????????????????????????????????????本年（期）變動(dòng)金額

?年度/期間?????????年初余額??????????????????????????????????????????????轉(zhuǎn)銷(xiāo)或????????其他?????年/期末余額

????????????????????????????????????計(jì)提???????????收回或轉(zhuǎn)回

??????????????????????????????????????????????????????????????????核銷(xiāo)????????變動(dòng)

????其中：本年（期）重要的壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額

????????????????????????????????????????????????????????????????????收回或轉(zhuǎn)回

??年度/期間???????????????????????????單位名稱(chēng)???????????????????????????????????????????????收回方式

??????????????????????????????????????????????????????????????????????金額

???????????????廣東廣樂(lè)高速公路有限公司?????????????????????????????????????????6,771,835.81????款項(xiàng)收回

????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?56?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????????????????????????????收回或轉(zhuǎn)回

?年度/期間??????????????單位名稱(chēng)????????????????????????????????????????收回方式

????????????????????????????????????????????????金額

??????????北京城建設(shè)計(jì)發(fā)展集團(tuán)股份有限公司?????????????????????4,443,957.21????款項(xiàng)收回

??????????四川省交通投資集團(tuán)有限責(zé)任公司??????????????????????4,432,913.65????款項(xiàng)收回

??????????西藏自治區(qū)交通運(yùn)輸廳???????????????????????????4,243,846.27????款項(xiàng)收回

??????????巴州中鐵工程建設(shè)有限公司?????????????????????????3,692,758.16????款項(xiàng)收回

??????????中建三局總承包建設(shè)有限公司????????????????????????6,160,000.00????款項(xiàng)收回

??????????漳州市路橋經(jīng)營(yíng)有限公司??????????????????????????3,329,787.96????款項(xiàng)收回

??????????武漢化工新城建設(shè)開(kāi)發(fā)投資有限公司?????????????????????3,107,936.80????款項(xiàng)收回

??????????四川巴廣渝高速公路開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司????????????????????2,475,103.42????款項(xiàng)收回

??????????建始縣交通運(yùn)輸局?????????????????????????????2,213,029.24????款項(xiàng)收回

??????????北京城建設(shè)計(jì)發(fā)展集團(tuán)股份有限公司?????????????????????2,993,253.31????款項(xiàng)收回

??????????湘潭縣建設(shè)投資有限公司??????????????????????????2,978,892.80????款項(xiàng)收回

??????????廈門(mén)百城建設(shè)投資有限公司?????????????????????????2,688,002.53????款項(xiàng)收回

??????????武漢西四環(huán)線(xiàn)高速公路建設(shè)管理有限公司???????????????????1,771,113.73????款項(xiàng)收回

??????????同濟(jì)大學(xué)建筑設(shè)計(jì)研究院（集團(tuán)）有限公司??????????????????1,440,000.00????款項(xiàng)收回

??????????貴州高速公路開(kāi)發(fā)總公司??????????????????????????4,834,792.03????款項(xiàng)收回

??????????西藏自治區(qū)交通廳?????????????????????????????3,662,039.84????款項(xiàng)收回

??????????長(zhǎng)株潭環(huán)線(xiàn)高速公路長(zhǎng)沙（益陽(yáng)）段工程建設(shè)

??????????指揮部??????????????????????????????????2,828,274.45????款項(xiàng)收回

??????????恩施土家族苗族自治州交通運(yùn)輸局??????????????????????2,144,931.50????款項(xiàng)收回

??????????慶陽(yáng)市交通投資建設(shè)集團(tuán)有限公司??????????????????????1,788,189.83????款項(xiàng)收回

??（4）?按欠款方歸集的年（期）末余額前五名的應(yīng)收賬款情況

?????????????????????????????????????????????占應(yīng)收賬款???2022-9-30

??????????單位名稱(chēng)???????????????2022-9-30???????期末合計(jì)數(shù)

?????????????????????????????????????????????的比例（%）?壞賬準(zhǔn)備余額

廣西中交浦清高速公路有限公司??????????????192,342,420.79?????7.88????????????1,503,334.32

中國(guó)建筑股份有限公司??????????????????147,635,428.43?????6.05???????????48,203,659.51

萍鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)??????????????100,673,423.90?????4.12???????????10,821,324.23

武漢市城市建設(shè)投資開(kāi)發(fā)集團(tuán)有限公司????????????88,200,829.60?????3.61????????????1,270,737.52

西藏交通建設(shè)集團(tuán)有限公司?????????????????71,363,910.00?????2.92???????????23,195,554.77

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?57?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????????????????????????????????????????占應(yīng)收賬款???2022-9-30

????????單位名稱(chēng)?????????????????2022-9-30???????期末合計(jì)數(shù)

?????????????????????????????????????????????的比例（%）?壞賬準(zhǔn)備余額

????????合?計(jì)?????????????????600,216,012.72??????24.58????84,994,610.35

??（續(xù)）

???????????????????????????????????????????????占應(yīng)收賬款?????2021-12-31

????????單位名稱(chēng)?????????????????2021-12-31????????年合計(jì)數(shù)的

???????????????????????????????????????????????比例（%）?????壞賬準(zhǔn)備余額

廣西中交浦清高速公路有限公司??????????????215,677,392.00??????8.78??????1,498,752.10

中國(guó)建筑股份有限公司??????????????????138,756,029.40??????5.65?????40,453,423.30

萍鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)局????????????????104,836,762.00??????4.27??????6,001,497.87

泉州臺(tái)商投資區(qū)城市建設(shè)發(fā)展有限公司????????????87,312,088.68??????3.56??????1,015,731.25

西藏交通建設(shè)集團(tuán)有限公司?????????????????71,146,430.00??????2.90?????10,325,413.43

????????合?計(jì)?????????????????617,728,702.08??????25.16????59,294,817.95

??（續(xù)）

???????????????????????????????????????????????占應(yīng)收賬款?????2020-12-31

????????單位名稱(chēng)?????????????????2020-12-31????????年合計(jì)數(shù)的

???????????????????????????????????????????????比例（%）?????壞賬準(zhǔn)備余額

中國(guó)建筑股份有限公司??????????????????149,514,816.58??????6.72?????29,010,982.80

萍鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)局?????????????????88,894,500.00??????4.00???????586,703.70

西藏交通建設(shè)集團(tuán)有限公司?????????????????76,146,429.60??????3.42???????738,620.37

文山天文高速公路投資開(kāi)發(fā)有限公司?????????????57,421,805.00??????2.58???????556,991.51

廣西新祥高速公路有限公司?????????????????48,385,695.31??????2.18???????449,758.40

????????合?計(jì)?????????????????420,363,246.49??????18.90????31,343,056.78

??（續(xù)）

????????????????????????????????????????????????占應(yīng)收賬

????????????????????????????????????????????????款年末合?????2019-12-31

????????單位名稱(chēng)???????????????????2019-12-31

????????????????????????????????????????????????計(jì)數(shù)的比?????壞賬準(zhǔn)備余額

????????????????????????????????????????????????例（%）

西藏交通建設(shè)集團(tuán)有限公司??????????????????199,180,800.00??????8.67???17,268,053.76

中國(guó)建筑股份有限公司????????????????????178,649,013.92??????7.78???14,073,809.60

廣西中交浦清高速公路有限公司?????????????????69,744,751.00??????3.04?????484,542.48

萍鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)局???????????????????68,900,000.00??????3.00?????454,740.00

四川米倉(cāng)山建設(shè)工程有限公司??????????????????55,170,226.30??????2.40????3,210,907.17

?????????合?計(jì)??????????????????571,644,791.22?????24.89???35,492,053.01

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?58?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??項(xiàng)???目?????2022-9-30????????????2021-12-31??????????2020-12-31?????????2019-12-31

應(yīng)收票據(jù)????????34,009,200.21????????13,006,426.29?????????7,090,000.00???????????646,519.00

??合???計(jì)?????34,009,200.21????????13,006,426.29?????????7,090,000.00???????????646,519.00

??（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示

?賬????齡???????金額?????????????????比例（%）???????????????????金額?????????????????比例（%）

?合????計(jì)????410,108,706.96??????????——?????????????????194,473,001.85??????????——

??（續(xù)）

?賬????齡

?????????????金額???????????????比例（%）?????????????????????金額??????????????比例（%）

?合????計(jì)???233,299,141.06???????????——????????????????145,322,150.05???????????——

??（2）按預(yù)付對(duì)象歸集的年（期）末余額前五名的預(yù)付款情況

??????????????????????????????????????????????????????????????????占預(yù)付賬款期末余額

?????????????單位名稱(chēng)??????????????????????????????????2022-9-30

??????????????????????????????????????????????????????????????????合計(jì)數(shù)的比例（%）

新疆金正建投工程集團(tuán)有限公司???????????????????????????????????213,777,165.16?????????????52.13

湖北合萬(wàn)建設(shè)工程有限公司??????????????????????????????????????12,253,343.32?????????????2.99

廣東核力工程勘察院??????????????????????????????????????????9,205,331.70?????????????2.24

昆明中交金盛置業(yè)有限公司???????????????????????????????????????7,095,610.00?????????????1.73

中交投資有限公司???????????????????????????????????????????6,667,758.43?????????????1.63

??????????????合????計(jì)?????????????????????????????248,999,208.61?????????????60.72

????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?59?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（續(xù)）

????????????????????????????????????????????????????????????????占預(yù)付賬款年末余額

???????????單位名稱(chēng)????????????????????????????????2021-12-31

????????????????????????????????????????????????????????????????合計(jì)數(shù)的比例（%）

中交第一航務(wù)工程局有限公司??????????????????????????????????41,641,580.00??????????21.41

中交投資有限公司???????????????????????????????????????16,055,334.08???????????8.26

鄂州市天健管道工程有限公司??????????????????????????????????11,711,216.00???????????6.02

中交公路規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司??????????????????????????????????10,432,655.96???????????5.36

中交第二航務(wù)工程局有限公司???????????????????????????????????7,817,584.00???????????4.02

?????????????合???計(jì)?????????????????????????????87,658,370.04??????????45.07

??（續(xù)）

????????????????????????????????????????????????????????????????占預(yù)付賬款年末余額

???????????單位名稱(chēng)????????????????????????????????2020-12-31

????????????????????????????????????????????????????????????????合計(jì)數(shù)的比例（%）

新疆金正建投工程集團(tuán)有限公司?????????????????????????????????63,675,146.64??????????27.29

中交公路規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司??????????????????????????????????37,097,842.05??????????15.90

中交投資有限公司???????????????????????????????????????27,821,145.95??????????11.93

江西省地質(zhì)工程(集團(tuán))公司??????????????????????????????????12,391,133.00???????????5.31

中交第二航務(wù)工程局有限公司??????????????????????????????????12,131,266.00???????????5.20

?????????????合???計(jì)?????????????????????????153,116,533.64?????????????65.63

??（續(xù)）

????????????????????????????????????????????????????????????????占預(yù)付賬款年末余額

???????????單位名稱(chēng)????????????????????????????????2019-12-31

????????????????????????????????????????????????????????????????合計(jì)數(shù)的比例（%）

中交公路規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司??????????????????????????????????31,523,600.00??????????21.69

中交投資有限公司???????????????????????????????????????28,910,572.98??????????19.89

中交第二航務(wù)工程局有限公司??????????????????????????????????13,763,872.58???????????9.47

中交一航局安裝工程有限公司???????????????????????????????????7,041,608.65???????????4.85

江蘇國(guó)強(qiáng)鍍鋅實(shí)業(yè)有限公司????????????????????????????????????4,665,165.10???????????3.21

?????????????合???計(jì)?????????????????????????????85,904,819.31??????????59.11

??項(xiàng)????目?????2022-9-30????????2021-12-31???????????2020-12-31?????????2019-12-31

應(yīng)收利息

應(yīng)收股利?????????1,658,000.00?????????58,652.36????????????58,652.36??????????58,652.36

其他應(yīng)收款??????613,686,969.73???1,441,085,378.81?????1,447,248,044.87???1,554,667,483.34

?????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?60?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??項(xiàng)??????目???????????2022-9-30??????????2021-12-31???????????2020-12-31???????????2019-12-31

??合??????計(jì)???????615,344,969.73???????1,441,144,031.17????1,447,306,697.23???1,554,726,135.70

?????（1）?應(yīng)收股利

?????①應(yīng)收股利情況

?????項(xiàng)目（或被投資單位）???????????????????????2022-9-30???????2021-12-31?????2020-12-31?????2019-12-31

華夏中國(guó)交建高速公路封閉式基

礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金

常州金壇中交投資建設(shè)有限公司???????????????????????????????????????????58,652.36????58,652.36???????58,652.36

?????????????小???計(jì)????????????????????1,658,000.00???????58,652.36????58,652.36???????58,652.36

減：壞賬準(zhǔn)備

?????????????合???計(jì)????????????????????1,658,000.00???????58,652.36????58,652.36???????58,652.36

?????（2）?其他應(yīng)收款

?????①按賬齡披露

?????賬???齡????????????2022-9-30??????????2021-12-31??????????2020-12-31???????????2019-12-31

其中：6?個(gè)月以?xún)?nèi)????????????323,124,548.29???1,318,537,270.19????1,058,296,982.28???1,402,852,791.71

??小??????計(jì)???????????624,492,053.12???1,453,434,117.08????1,458,756,471.80???1,564,307,374.99

減：壞賬準(zhǔn)備????????????????10,805,083.39??????12,348,738.27???????11,508,426.93?????????9,639,891.65

??合??????計(jì)???????????613,686,969.73???1,441,085,378.81????1,447,248,044.87???1,554,667,483.34

?????②按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)情況

??款項(xiàng)性質(zhì)????????????????2022-9-30??????????2021-12-31??????????2020-12-31???????????2019-12-31

履約、投標(biāo)及其

他保證金、農(nóng)民??????????????148,871,236.96?????123,012,114.83???????33,365,329.90????????67,066,838.40

工工資保證金等

單位往來(lái)款????????????????313,670,817.56?????653,960,719.27??????393,652,601.59????312,573,384.91

資金歸集款????????????????129,623,899.03?????650,929,287.66??????991,593,922.78???1,128,125,724.10

押金??????????????????????296,085.74??????????451,054.46??????????314,951.76??????????413,621.76

??????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?61?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???款項(xiàng)性質(zhì)??????????????2022-9-30????????????2021-12-31????????2020-12-31???????????2019-12-31

職工備用金、墊

付職工個(gè)人款

其他????????????????????7,173,421.02?????????6,085,315.26?????19,458,828.67????????24,764,560.55

????小????計(jì)???????624,492,053.12???????1,453,434,117.08????1,458,756,471.80?????1,564,307,374.99

減：壞賬準(zhǔn)備???????????????10,805,083.39????????12,348,738.27?????11,508,426.93?????????9,639,891.65

?????合???計(jì)???????613,686,969.73???????1,441,085,378.81????1,447,248,044.87?????1,554,667,483.34

?????③壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況

?????????????????????????第一階段????????????????第二階段??????????????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備?????????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)??????????????????????????????合計(jì)

???????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月

??????????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

???????????????????????預(yù)期信用損失

??????????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

在?2022?年?1-9?月：

——轉(zhuǎn)入第二階段???????????????????-56,607.43???????????56,607.43

——轉(zhuǎn)入第三階段??????????????????????????????????????-378,159.59????????378,159.59

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段???????????????????42,713.60??????????????-576.18?????????-42,137.42

本期計(jì)提??????????????????????539,425.36?????????3,631,847.74????????990,059.41?????????5,161,332.51

本期轉(zhuǎn)回?????????????????????2,910,717.25????????2,916,155.27????????877,784.87?????????6,704,657.39

本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本期核銷(xiāo)?????????????????????????????330.00??????????????????????????????????????????????????330.00

其他變動(dòng)

?????（續(xù)）

?????????????????????????第一階段????????????????第二階段??????????????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備?????????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)??????????????????????????????合計(jì)

???????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月

??????????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

???????????????????????預(yù)期信用損失

??????????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

在?2021?年：

——轉(zhuǎn)入第二階段??????????????????-552,462.06??????????552,462.06

——轉(zhuǎn)入第三階段???????????????????-79,340.00?????????-236,072.82????????315,412.82

??????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?62?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????第一階段????????????第二階段????????????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)?????????????????????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月

?????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

?????????????????????預(yù)期信用損失

?????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段??????????????????7,980.55???????-7,980.55

本年計(jì)提???????????????????742,979.64?????2,008,919.65?????510,314.56?????3,262,213.85

本年轉(zhuǎn)回???????????????????199,332.88??????794,302.73?????1,363,091.04????2,356,726.65

本年轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本年核銷(xiāo)????????????????????????????????????????????????????65,175.86???????65,175.86

其他變動(dòng)

????（續(xù)）

??????????????????????第一階段????????????第二階段???????????第三階段

?????????????????????????????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)

?????壞賬準(zhǔn)備????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)????????????????????????????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月????????????????????????期信用損失

?????????????????????????????????????期信用損失（未

?????????????????????預(yù)期信用損失??????????????????????????（已發(fā)生信用

?????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）

???????????????????????????????????????????????????????減值）

在?2020?年：

——轉(zhuǎn)入第二階段???????????????-203,457.71??????203,457.71

——轉(zhuǎn)入第三階段????????????????-78,479.07??????-32,541.29????111,020.36

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段

本年計(jì)提???????????????????523,820.44?????2,232,925.49???1,112,413.67?????3,869,159.60

本年轉(zhuǎn)回???????????????????460,864.48???????341,661.71????888,771.94??????1,691,298.13

本年轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本年核銷(xiāo)?????????????????????????????????????30,000.00????279,326.19???????309,326.19

其他變動(dòng)

????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?63?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????（續(xù)）

???????????????????????????第一階段?????????????第二階段?????????????第三階段

????????????????????????????????????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期

?????壞賬準(zhǔn)備??????????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??????????????????????????????合計(jì)

??????????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月??????????????????????????預(yù)期信用損

???????????????????????????????????????????期信用損失（未

??????????????????????????預(yù)期信用損失????????????????????????????失（已發(fā)生

???????????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）

????????????????????????????????????????????????????????????信用減值）

——轉(zhuǎn)入第二階段???????????????????-582,843.73????????582,843.73

——轉(zhuǎn)入第三階段?????????????????????????????????????-124,550.00?????124,550.00

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段

本年計(jì)提????????????????????????974,166.49????????711,894.04?????769,326.19???????2,455,386.72

本年轉(zhuǎn)回????????????????????????446,751.77??????3,370,378.01?????693,000.00???????4,510,129.78

本年轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本年核銷(xiāo)

其他變動(dòng)

????④壞賬準(zhǔn)備的情況

???????????????????????????????????????????本年（期）變動(dòng)金額

年度/期

???????????年初余額????????????????????????????????????????????轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核?????????其他???年/期末余額

?間?????????????????????????????計(jì)提???????????收回或轉(zhuǎn)回

?????????????????????????????????????????????????????????????銷(xiāo)??????????變動(dòng)

合???計(jì)?????45,191,691.56????11,432,770.91???10,638,424.16???374,502.05????????45,611,536.26

????其中：壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的

?????????????????????????????????????????????????????????????收回或轉(zhuǎn)回

?年度/期間??????????????????????????單位名稱(chēng)?????????????????????????????????????????收回方式

???????????????????????????????????????????????????????????????金額

???????????????湖北交通投資集團(tuán)有限公司??????????????????????????????????1,682,824.27???正常收回

????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?64?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????????????????????????????????????????????????????收回或轉(zhuǎn)回

?年度/期間??????????????????單位名稱(chēng)??????????????????????????????????????????收回方式

?????????????????????????????????????????????????????????金額

???????????????中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司????????????????????????????1,020,206.32???正常收回

???????????????中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司??????????????????????????????520,170.24???正常收回

???????????????清遠(yuǎn)市倫洲大橋及引道工程項(xiàng)目管理處?????????????????????????400,000.00???正常收回

???????????????中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司??????????????????????????????311,455.69???正常收回

???????????????陜西省交通建設(shè)集團(tuán)公司榆佳高速公路建

???????????????設(shè)管理處???????????????????????????????????????????????????正常收回

???????????????青海省高等級(jí)公路建設(shè)管理局?????????????????????????????935,833.10???正常收回

???????????????河南省收費(fèi)還貸高速公路管理中心三門(mén)峽

???????????????至淅川高速公路建設(shè)項(xiàng)目部???????????????????????????????????????????正常收回

?????????????????????????合??????計(jì)??????????????????????5,869,931.27?????——

???⑤實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款情況

??????項(xiàng)????目????????2022-9-30??????????2021-12-31??????2020-12-31?????2019-12-31

實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款???????????????330.00????????????65,175.86?????309,326.19

???其中：重要的其他應(yīng)收款核銷(xiāo)情況

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????是否因

???????????????????其他應(yīng)收????????????????????????????????????????履行的核

年度/期間??????單位名稱(chēng)?????????????????核銷(xiāo)金額????????????????核銷(xiāo)原因??????????????????關(guān)聯(lián)交

????????????????????款性質(zhì)????????????????????????????????????????銷(xiāo)程序

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????易產(chǎn)生

???????????????????????????????????????????????????????????????總經(jīng)理辦

???????????冠宇公司????往來(lái)款????????????42,421.30?????老賬無(wú)法收回

???????????????????????????????????????????????????????????????公會(huì)審批?????????否

???????????????????????????????????????????????????????????????總經(jīng)理辦

???????????煤氣公司????押金???????????????11,900.00???老賬無(wú)法收回

???????????????????????????????????????????????????????????????公會(huì)審批?????????否

???????????山西省交通

???????????廳重點(diǎn)公路???履約保證????????????????????????????????????????總經(jīng)理辦

???????????工程建設(shè)辦???金???????????????????????????????????????????公會(huì)審批

???????????公室???????????????????????????????????????????????????????????????否

???????????云南保騰高

???????????????????投標(biāo)保證????????????????????????????????????????總經(jīng)理辦

???????????速公路建設(shè)????????????????100,000.00??????老賬無(wú)法收回

???????????????????金???????????????????????????????????????????公會(huì)審批

???????????指揮部??????????????????????????????????????????????????????????????否

???????????西藏熠昱工???投標(biāo)保證?????????100,000.00??????老賬無(wú)法收回?????????總經(jīng)理辦?????????否

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?65?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????是否因

???????????????????????其他應(yīng)收???????????????????????????????????????????履行的核

年度/期間?????單位名稱(chēng)???????????????????????核銷(xiāo)金額???????????核銷(xiāo)原因????????????????????????關(guān)聯(lián)交

????????????????????????款性質(zhì)???????????????????????????????????????????銷(xiāo)程序

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????易產(chǎn)生

??????????程招標(biāo)代理????????金???????????????????????????????????????????公會(huì)審批

??????????有限公司

??????????阜陽(yáng)市大橋????????履約保證??????????????????????項(xiàng)目撤銷(xiāo)保證????????????總經(jīng)理辦

??????????管理處??????????金?????????????????????????金無(wú)法收回?????????????公會(huì)審批

???????????合???計(jì)???????????——???????334,321.30???????????——????????????——????????——

??⑥按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況

??A、2022?年?9?月?30?日

??????????????????????????????????????????????????????????????占其他應(yīng)收

??????????????????????????????????????????????????????????????款期末余額?????????壞賬準(zhǔn)備

?單位名稱(chēng)??????????款項(xiàng)性質(zhì)?????????????期末余額?????????????賬齡?????????????????????????期末余額

??????????????????????????????????????????????????????????????合計(jì)數(shù)的比

???????????????????????????????????????????????????????????????例（%）

中國(guó)交通建設(shè)?????????資金集中及

股份有限公司?????????單位往來(lái)款????????129,669,930.54???????0-2?年?????????20.76?????????363,075.81

廣西中交玉湛

高速公路發(fā)展

有限公司???????????單位往來(lái)款????????????78,738,632.52????0-5?年?????????12.61?????????220,468.17

中交投資有限

公司?????????????單位往來(lái)款????????????48,150,000.00????0-5?年?????????7.71??????????134,820.00

廣西中交貴隆

高速公路發(fā)展

有限公司???????????單位往來(lái)款????????????37,812,395.48????0-4?年?????????6.05??????????105,874.71

中國(guó)港灣工程

有限責(zé)任公司?????????單位往來(lái)款????????????36,379,375.20????0-5?年?????????5.83??????????101,862.25

??合???計(jì)?????????——??????????330,750,333.74???????——????????????52.96?????????926,100.94

??B、2021?年?12?月?31?日

??????????????????????????????????????????????????????????占其他應(yīng)收款????????????壞賬準(zhǔn)備

?單位名稱(chēng)??????????款項(xiàng)性質(zhì)?????????????年末余額?????????????賬齡???????年末余額合計(jì)????????????年末余額

??????????????????????????????????????????????????????????數(shù)的比例（%）

中國(guó)交通建設(shè)?????????資金集中及

股份有限公司?????????單位往來(lái)款????????654,423,454.34???????0-2?年?????????45.03????????1,832,385.67

牙買(mǎi)加南北高

速公路有限公

司??????????????單位往來(lái)款????????185,587,046.87???????0-1?年?????????12.77?????????519,643.73

重慶四航銅合

高速公路投資

有限公司???????????單位往來(lái)款????????????84,488,699.05????0-5?年?????????5.81??????????236,568.36

????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?66?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????????????????????????????????占其他應(yīng)收款?????壞賬準(zhǔn)備

?單位名稱(chēng)????????款項(xiàng)性質(zhì)?????????年末余額????????????賬齡??????年末余額合計(jì)?????年末余額

??????????????????????????????????????????????????數(shù)的比例（%）

廣西中交玉湛

高速公路發(fā)展

有限公司????????單位往來(lái)款????????76,379,078.35????0-4?年?????5.26??????213,861.42

湖北中交嘉通

高速公路發(fā)展

有限公司????????單位往來(lái)款????????57,885,895.41????0-4?年?????3.98??????162,080.51

??合???計(jì)????????——??????1,058,764,174.02???——????????72.85???2,964,539.69

??C、2020?年?12?月?31?日

??????????????????????????????????????????????????占其他應(yīng)收

??????????????????????????????????????????????????款年末余額??????壞賬準(zhǔn)備

?單位名稱(chēng)????????款項(xiàng)性質(zhì)?????????年末余額????????????賬齡?????????????????年末余額

??????????????????????????????????????????????????合計(jì)數(shù)的比

???????????????????????????????????????????????????例（%）

中國(guó)交通建設(shè)??????資金集中及

股份有限公司??????單位往來(lái)款???????995,332,200.56????0-2?年?????68.23???2,786,930.16

廣西中交玉湛

高速公路發(fā)展

有限公司????????單位往來(lái)款????????73,224,363.07????0-3?年?????5.02?????205,028.22

中交投資有限

公司??????????單位往來(lái)款????????48,150,000.00????2-3?年?????3.30?????134,820.00

湖北中交嘉通

高速公路發(fā)展

有限公司????????單位往來(lái)款????????40,893,022.30????0-3?年?????2.80?????114,500.46

重慶四航銅合

高速公路投資

有限公司????????單位往來(lái)款????????38,352,990.67????0-4?年?????2.63?????107,388.37

??合???計(jì)????????——??????1,195,952,576.60???——????????81.98???3,348,667.21

??D、2019?年?12?月?31?日

??????????????????????????????????????????????????占其他應(yīng)收

??????????????????????????????????????????????????款年末余額??????壞賬準(zhǔn)備

?單位名稱(chēng)????????款項(xiàng)性質(zhì)?????????年末余額????????????賬齡?????????????????年末余額

??????????????????????????????????????????????????合計(jì)數(shù)的比

???????????????????????????????????????????????????例（%）

中國(guó)交通建設(shè)??????資金集中及

股份有限公司??????單位往來(lái)款??????1,128,129,390.77???0-2?年?????72.12???3,158,762.29

廣西中交玉湛

高速公路發(fā)展

有限公司????????單位往來(lái)款????????69,965,931.12????0-2?年?????4.47?????195,904.61

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?67?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????????????????????????????????????????????????????占其他應(yīng)收

????????????????????????????????????????????????????????款年末余額???????????壞賬準(zhǔn)備

?單位名稱(chēng)?????????款項(xiàng)性質(zhì)????????年末余額????????????????賬齡????????????????????????年末余額

????????????????????????????????????????????????????????合計(jì)數(shù)的比

?????????????????????????????????????????????????????????例（%）

中交投資有限

公司????????????單位往來(lái)款??????48,150,000.00??????1-2?年???????????3.08????????134,820.00

重慶四航銅合

高速公路投資

有限公司??????????單位往來(lái)款??????36,888,884.29??????0-3?年???????????2.36????????103,288.88

中國(guó)港灣工程

有限責(zé)任公司????????單位往來(lái)款??????35,746,048.80??????0-4?年???????????2.29????????100,088.94

??合???計(jì)???????????——???1,318,880,254.98???????——???????????84.32??????3,692,864.72

??⑦因資金集中管理而歸集至母公司賬戶(hù)的資金（應(yīng)收資金集中管理款）

接收集中歸集資金的母公司

?????????????????????????????賬面余額??????????????????壞賬準(zhǔn)備??????????????賬面價(jià)值

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????????????129,623,899.03?????????362,946.92??????129,260,952.11

??????????合???計(jì)??????????????129,623,899.03?????????362,946.92??????129,260,952.11

??（續(xù)）

接收集中歸集資金的母公司

????????????????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備??????????????????賬面價(jià)值

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司???????????????650,929,287.66??????????1,822,602.01?????649,106,685.65

??????????合???計(jì)????????????650,929,287.66??????????1,822,602.01?????649,106,685.65

??（續(xù)）

接收集中歸集資金的母公司

????????????????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備??????????????????賬面價(jià)值

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司???????????????991,593,922.78??????????2,776,462.98?????988,817,459.80

??????????合???計(jì)????????????991,593,922.78??????????2,776,462.98?????988,817,459.80

??（續(xù)）

接收集中歸集資金的母公司

????????????????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備??????????????????賬面價(jià)值

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????????1,128,125,724.10??????????3,158,752.03????1,124,966,972.07

??????????合???計(jì)??????????1,128,125,724.10??????????3,158,752.03????1,124,966,972.07

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?68?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????（1）存貨分類(lèi)

項(xiàng)?????目?????????????????????????存貨???????????????????????????????????????????存貨

???????????????賬面余額?????????????跌價(jià)?????????賬面價(jià)值?????????????賬面余額?????????????跌價(jià)???????賬面價(jià)值

????????????????????????????????準(zhǔn)備???????????????????????????????????????????準(zhǔn)備

原材料????????????8,416,304.16????????????????8,416,304.16????14,580,082.31????????????14,580,082.31

消耗性生???????15,920,905.66??????????????????15,920,905.66????14,474,419.68????????????14,474,419.68

物資產(chǎn)

?合????計(jì)????24,337,209.82??????????????????24,337,209.82????29,054,501.99????????????29,054,501.99

?????（續(xù)）

?項(xiàng)????目?????????????????????????存貨????????????????????????????????????????????存貨

???????????????賬面余額?????????????跌價(jià)??????????賬面價(jià)值????????????賬面余額??????????????跌價(jià)??????賬面價(jià)值

????????????????????????????????準(zhǔn)備????????????????????????????????????????????準(zhǔn)備

原材料??????????????79,188.00????????????????????79,188.00????????69,703.00????????????????69,703.00

消耗性生

物資產(chǎn)

?合????計(jì)????11,566,144.46??????????????????11,566,144.46?????9,757,972.99?????????????9,757,972.99

?????（1）合同資產(chǎn)情況

???????????項(xiàng)?????目

??????????????????????????????????????????賬面余額????????????????減值準(zhǔn)備?????????????????賬面價(jià)值

已完工未結(jié)算????????????????????????????????????272,010,144.60???????1,795,266.96????????270,214,877.64

工程質(zhì)量保證金???????????????????????????????????????453,809.81???????????2,995.14???????????450,814.67

???????????合?????計(jì)????????????????????????272,463,954.41???????1,798,262.10????????270,665,692.31

?????（續(xù)）

???????????項(xiàng)?????目

??????????????????????????????????????????賬面余額????????????????減值準(zhǔn)備?????????????????賬面價(jià)值

已完工未結(jié)算????????????????????????????????????255,560,427.42??????1,686,698.82?????????253,873,728.60

工程質(zhì)量保證金

???????????合?????計(jì)????????????????????????255,560,427.42??????1,686,698.82?????????253,873,728.60

???????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?69?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（續(xù)）

????????項(xiàng)???目

?????????????????????????????賬面余額??????????????減值準(zhǔn)備??????????????賬面價(jià)值

已完工未結(jié)算???????????????????????210,644,904.73?????1,390,256.37?????209,254,648.36

工程質(zhì)量保證金???????????????????????35,167,992.27?????????232,108.75????34,935,883.52

????????合???計(jì)????????????????245,812,897.00?????1,622,365.12?????244,190,531.88

??（續(xù)）

????????項(xiàng)???目

?????????????????????????????賬面余額???????????????減值準(zhǔn)備?????????????賬面價(jià)值

已完工未結(jié)算???????????????????????149,209,366.88?????????984,781.84???148,224,585.04

工程質(zhì)量保證金???????????????????????91,010,946.00?????????600,672.24????90,410,273.76

????????合???計(jì)????????????????240,220,312.88?????1,585,454.08?????238,634,858.80

??（2）合同資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備情況

???項(xiàng)目????????????????????????????????????????????????????????????????原因

????????????????計(jì)提???????????????????轉(zhuǎn)回???????????????轉(zhuǎn)銷(xiāo)/核銷(xiāo)

已完工未結(jié)算??????????328,856.64?????????????220,288.50????????????????正常計(jì)提轉(zhuǎn)回

工程質(zhì)量保證金???????????2,995.14

???合???計(jì)????????331,851.78?????????????220,288.50????????????????????——

??（續(xù)）

???項(xiàng)???目?????????????????????????????????????????????????????????????原因

????????????????計(jì)提???????????????????轉(zhuǎn)回???????????????轉(zhuǎn)銷(xiāo)/核銷(xiāo)

已完工未結(jié)算??????????645,563.59?????????????349,121.14????????????????正常計(jì)提轉(zhuǎn)回

工程質(zhì)量保證金????????????????????????????????232,108.75

???合???計(jì)????????645,563.59?????????????581,229.89????????????????????——

??（續(xù)）

???項(xiàng)???目????????計(jì)提???????????????????轉(zhuǎn)回???????????????轉(zhuǎn)銷(xiāo)/核銷(xiāo)??????????原因

已完工未結(jié)算??????????771,976.98?????????????366,502.46????????????????正常計(jì)提轉(zhuǎn)回

工程質(zhì)量保證金????????????????????????????????368,563.49

???合???計(jì)????????771,976.98?????????????735,065.95????????????????????——

??????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?70?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???項(xiàng)????????目???????2022-9-30?????2021-12-31??????????2020-12-31???????2019-12-31??????備注

一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)收款?????24,442,931.60?????18,037,271.84???????124,532,188.98???91,678,899.20

???合???????計(jì)????24,442,931.60?????18,037,271.84???????124,532,188.98???91,678,899.20

???項(xiàng)????????目????????2022-9-30???????????2021-12-31?????????2020-12-31???????2019-12-31

待認(rèn)證待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅?????????????9,842,489.30????????8,472,637.93?????????272,798.09

預(yù)繳稅款??????????????????9,793,014.81????????2,947,248.39??????????89,046.00???????479,063.73

待結(jié)算增值稅???????????????86,715,056.53???????93,544,456.23??????82,032,054.98???65,893,084.54

???合????????計(jì)???????106,350,560.64??????104,964,342.55??????82,393,899.07???66,372,148.27

??（1）長(zhǎng)期應(yīng)收款情況

???????項(xiàng)???目????????????????????????????????????????????????????????????????????折現(xiàn)率區(qū)間

???????????????????????賬面余額????????????????壞賬準(zhǔn)備?????????????????賬面價(jià)值

履約保證金???????????????????37,170,077.77??????????245,322.52???????36,924,755.25

應(yīng)收債權(quán)????????????????????77,720,517.26??????????512,955.41???????77,207,561.85?4.75%-4.9%

減：一年內(nèi)到期的部分

（附注六、9）?????????????????24,605,326.76??????????162,395.16???????24,442,931.60

???????合???計(jì)????????????90,285,268.27??????????595,882.77???????89,689,385.50???????——

??（續(xù)）

???????項(xiàng)???目????????????????????????????????????????????????????????????????????折現(xiàn)率區(qū)間

???????????????????????賬面余額????????????????壞賬準(zhǔn)備?????????????????賬面價(jià)值

履約保證金???????????????????18,477,136.38??????????121,949.10???????18,355,187.28

應(yīng)收債權(quán)????????????????????46,290,731.42??????????305,518.83???????45,985,212.59?4.75%-4.9%

減：一年內(nèi)到期的部分

（附注六、9）?????????????????18,157,108.76??????????119,836.92???????18,037,271.84

???????合???計(jì)????????????46,610,759.04??????????307,631.01???????46,303,128.03???????——

??（續(xù)）

???????項(xiàng)???目????????????????????????????????????????????????????????????????????折現(xiàn)率區(qū)間

???????????????????????賬面余額????????????????壞賬準(zhǔn)備?????????????????賬面價(jià)值

履約保證金??????????????????125,359,562.09??????????827,373.11??????124,532,188.98

????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?71?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????項(xiàng)???目???????????????????????????????????????????????????????????????折現(xiàn)率區(qū)間

???????????????????????賬面余額?????????????壞賬準(zhǔn)備?????????????賬面價(jià)值

應(yīng)收債權(quán)???????????????????33,846,817.28???????223,388.99?????33,623,428.29?4.75%-4.9%

減：一年內(nèi)到期的部分

（附注六、9）???????????????125,359,562.09???????827,373.11????124,532,188.98

??????合???計(jì)????????????33,846,817.28???????223,388.99?????33,623,428.29?????——

???（續(xù)）

??????項(xiàng)???目???????????????????????????????????????????????????????????????折現(xiàn)率區(qū)間

???????????????????????賬面余額?????????????壞賬準(zhǔn)備?????????????賬面價(jià)值

履約保證金?????????????????229,671,311.90?????1,515,830.66????228,155,481.24

應(yīng)收債權(quán)???????????????????25,632,203.13???????169,172.54?????25,463,030.59?4.75%-4.9%

減：一年內(nèi)到期的部分

（附注六、9）????????????????92,288,000.00???????609,100.80?????91,678,899.20

??????合???計(jì)???????????163,015,515.03?????1,075,902.40????161,939,612.63?????——

???（2）壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況

??????????????????????第一階段??????????????第二階段?????????????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備??????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)期??????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)期?????????????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月預(yù)

???????????????????????????????????????信用損失（未發(fā)??????????信用損失（已發(fā)

??????????????????????期信用損失

???????????????????????????????????????生信用減值）????????????生信用減值）

在?2022?年?1-9?月：

——轉(zhuǎn)入第二階段

——轉(zhuǎn)入第三階段

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段

本期計(jì)提???????????????????330,810.00?????????????????????????????????????????330,810.00

本期轉(zhuǎn)回

本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本期核銷(xiāo)

其他變動(dòng)

??????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?72?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???（續(xù)）

???????????????????????第一階段???????????第二階段??????第三階段

???????????????????????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)

?????壞賬準(zhǔn)備????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)期???????????????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月預(yù)??????????????????期信用損失

?????????????????????????????????????信用損失（未發(fā)

??????????????????????期信用損失????????????????????（已發(fā)生信用

?????????????????????????????????????生信用減值）

?????????????????????????????????????????????????減值）

在?2021?年：

——轉(zhuǎn)入第二階段

——轉(zhuǎn)入第三階段

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段

本年計(jì)提

本年轉(zhuǎn)回????????????????????623,294.17???????????????????????623,294.17

本年轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本年核銷(xiāo)

其他變動(dòng)

???（續(xù)）

??????????????????????第一階段????????????第二階段?????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)????????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月預(yù)

?????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

??????????????????????期信用損失

?????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

在?2020?年：

——轉(zhuǎn)入第二階段

——轉(zhuǎn)入第三階段

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段

本年計(jì)提????????????????????54,216.45?????????????????????????54,216.45

本年轉(zhuǎn)回???????????????????688,457.55????????????????????????688,457.55

本年轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本年核銷(xiāo)

???????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?73?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????第一階段????????????第二階段?????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)???????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月預(yù)

?????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

??????????????????????期信用損失

?????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

其他變動(dòng)

???（續(xù)）

??????????????????????第一階段????????????第二階段?????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)???????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月預(yù)

?????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

??????????????????????期信用損失

?????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

——轉(zhuǎn)入第二階段

——轉(zhuǎn)入第三階段

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段

本年計(jì)提???????????????????802,770.84???????????????????????802,770.84

本年轉(zhuǎn)回???????????????????257,444.84???????????????????????257,444.84

本年轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本年核銷(xiāo)

其他變動(dòng)

???????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?74?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（1）2022?年?1-9?月增減變動(dòng)

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他???宣告發(fā)放???計(jì)提?????????????????????????2022-9-30

??被投資單位???????2021-12-31??????????????????????????????權(quán)益法下確認(rèn)???????????其他綜合收??????????????????????????2022-9-30

??????????????????????????????追加投資????減少投資?????????????????????????????????????權(quán)益???現(xiàn)金股利???減值???其他????????????????????減值準(zhǔn)備

??????????????????????????????????????????????????????的投資損益?????????????益調(diào)整

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)???或利潤(rùn)????準(zhǔn)備

聯(lián)營(yíng)企業(yè)

廣西中交貴隆高速公????161,509,908.83???????????????????????????-13,307,869.36?????????????????????????????????148,202,039.47

路發(fā)展有限公司

武漢中交沌口長(zhǎng)江大?????93,653,828.63????????????????????????????-3,351,852.02??????????????????????????????????90,301,976.61

橋投資有限公司

貴州中交安江高速公????255,815,371.28????????????????????????????2,433,100.03??????????????????????????????????258,248,471.31

路有限公司

湘潭縣中交投資建設(shè)?????56,305,972.76??????????????????????????????494,426.08???????????????????????????????????56,800,398.84

管理有限公司

上海中交三航城市建?????40,000,000.00??????????40,000,000.00

設(shè)發(fā)展有限公司

成都通力通工程勘察????????208,169.50?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????208,169.50

設(shè)計(jì)有限公司

?????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?75?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他???宣告發(fā)放???計(jì)提?????????????????????????2022-9-30

??被投資單位???????2021-12-31??????????????????????????????權(quán)益法下確認(rèn)??????????其他綜合收?????????????????????????????????2022-9-30

???????????????????????????????追加投資???????????減少投資???????????????????????????????????權(quán)益???現(xiàn)金股利???減值???其他????????????????????減值準(zhǔn)備

??????????????????????????????????????????????????????的投資損益?????????????益調(diào)整

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)???或利潤(rùn)????準(zhǔn)備

廣西中交浦清高速公????107,004,000.00???35,000,000.00?????????????-280,218.11????????????????????????????????????????141,723,781.89

路有限公司

加勒比(巴巴多斯)基????31,459,822.39????????????????????????????2,718,106.41???3,872,321.32??????????????????????????38,050,250.12

礎(chǔ)設(shè)施投資有限公司

玉林中交城市綜合管?????15,913,517.04????????????????????????????1,371,179.58?????????????????????????????????????????17,284,696.62

廊投資有限公司

荊州中交投資開(kāi)發(fā)有?????18,751,081.55????????????????????????????2,568,291.19?????????????????????????????????????????21,319,372.74

限公司

中交溧陽(yáng)城市投資建?????36,899,871.63????????????????????????????1,243,673.67?????????????????????????????????????????38,143,545.30

設(shè)有限公司

常州金壇中交投資建?????14,961,860.07?????????????????????????????755,268.01??????????????????????????????????????????15,717,128.08

設(shè)有限公司

中交三航（龍海）建設(shè)????28,785,196.52?????????????????????????????465,788.16??????????????????????????????????????????29,250,984.68

投資有限公司

中交七鯉古鎮(zhèn)（贛州）????10,500,004.33????5,000,000.00?????????????????454.10??????????????????????????????????????????15,500,458.43

文化旅游有限公司

?????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?76?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他???宣告發(fā)放???計(jì)提???????????????????????????2022-9-30

??被投資單位??????2021-12-31???????????????????????????????????????權(quán)益法下確認(rèn)????????????其他綜合收??????????????????????????????????2022-9-30

??????????????????????????????追加投資????????????減少投資?????????????????????????????????????????????權(quán)益???現(xiàn)金股利???減值???其他??????????????????????減值準(zhǔn)備

??????????????????????????????????????????????????????????????的投資損益???????????????益調(diào)整

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)???或利潤(rùn)????準(zhǔn)備

???合????計(jì)???871,768,604.53???40,000,000.00???40,000,000.00?????-4,889,652.26????3,872,321.32??????????????????????????870,751,273.59

??注?1：根據(jù)中交股投發(fā)〔2022)?98?號(hào)《關(guān)于同意二公院上海中交三航城市建設(shè)發(fā)展等項(xiàng)目公司股權(quán)劃轉(zhuǎn)的批復(fù)》，本公司于?2022?年，將所持上海中

交三航城市建設(shè)發(fā)展有限公司?20%股權(quán)按賬面凈資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)至中交投資有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)”中交投資”)。

??（2）2021?年度增減變動(dòng)

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他???宣告發(fā)放???計(jì)提??????????????????????????2021-12-31

??被投資單位???????2021-1-1???????????????????????????????????????權(quán)益法下確認(rèn)的?????????????其他綜合收????????????????????????????????2021-12-31

??????????????????????????????追加投資????????????減少投資?????????????????????????????????????????????權(quán)益???現(xiàn)金股利???減值???其他?????????????????????減值準(zhǔn)備

???????????????????????????????????????????????????????????????投資損益????????????????益調(diào)整

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)???或利潤(rùn)????準(zhǔn)備

聯(lián)營(yíng)企業(yè)

廣西中交貴隆高速公

路發(fā)展有限公司

武漢中交沌口長(zhǎng)江大

橋投資有限公司

貴州中交安江高速公

路有限公司

?????????????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?77?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他???宣告發(fā)放???計(jì)提??????????????????????????2021-12-31

??被投資單位???????2021-1-1???????????????????????????????????????權(quán)益法下確認(rèn)的????????????其他綜合收????????????????????????????????2021-12-31

??????????????????????????????追加投資????????????減少投資????????????????????????????????????????????權(quán)益???現(xiàn)金股利???減值???其他?????????????????????減值準(zhǔn)備

???????????????????????????????????????????????????????????????投資損益??????????????益調(diào)整

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)???或利潤(rùn)????準(zhǔn)備

湘潭縣中交投資建設(shè)

管理有限公司

上海中交三航城市建

設(shè)發(fā)展有限公司

成都通力通工程勘察

設(shè)計(jì)有限公司

廣西中交浦清高速公

路有限公司

加勒比(巴巴多斯)基

礎(chǔ)設(shè)施投資有限公司

玉林中交城市綜合管

廊投資有限公司

荊州中交投資開(kāi)發(fā)有

限公司

中交溧陽(yáng)城市投資建

設(shè)有限公司

常州金壇中交投資建

設(shè)有限公司

?????????????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?78?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他???宣告發(fā)放???計(jì)提??????????????????????????2021-12-31

??被投資單位????????2021-1-1???????????????????????????????????????權(quán)益法下確認(rèn)的???????????????其他綜合收????????????????????????????????2021-12-31

???????????????????????????????追加投資????????????減少投資???????????????????????????????????????????????權(quán)益???現(xiàn)金股利???減值???其他?????????????????????減值準(zhǔn)備

?????????????????????????????????????????????????????????????????投資損益????????????????益調(diào)整

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)???或利潤(rùn)????準(zhǔn)備

中交三航（龍海）建設(shè)

投資有限公司

中交七鯉古鎮(zhèn)（贛州）

文化旅游有限公司

???合???計(jì)?????837,976,903.82???67,000,000.00???15,831,100.00??????-16,595,576.14?????-781,623.15?????????????????????????871,768,604.53

??（3）2020?年度增減變動(dòng)

??被投資單位????????2020-1-1????????????????????????????????????????????????????????????????其他????????????????????計(jì)提??????????????2020-12-31??????-31?減值

???????????????????????????????????????????????減少?????權(quán)益法下確認(rèn)?????????????其他綜合收????????????????????宣告發(fā)放現(xiàn)金

????????????????????????????????追加投資???????????????????????????????????????????????????權(quán)益????????????????????減值????其他??????????????????????????準(zhǔn)備

???????????????????????????????????????????????投資??????的投資損益???????????????益調(diào)整????????????????????股利或利潤(rùn)

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)????????????????????準(zhǔn)備

聯(lián)營(yíng)企業(yè)

廣西中交貴隆高速公

路發(fā)展有限公司

武漢中交沌口長(zhǎng)江大

橋投資有限公司

??????????????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?79?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??被投資單位????????2020-1-1?????????????????????????????????????????????????????????????其他???????????????????計(jì)提????????????????????2020-12-31??????-31?減值

??????????????????????????????????????????????減少???權(quán)益法下確認(rèn)???????????其他綜合收????????????????宣告發(fā)放現(xiàn)金

??????????????????????????????追加投資??????????????????????????????????????????????????權(quán)益???????????????????減值???????其他????????????????????????????準(zhǔn)備

??????????????????????????????????????????????投資????的投資損益?????????????益調(diào)整????????????????股利或利潤(rùn)

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)???????????????????準(zhǔn)備

貴州中交安江高速公

路有限公司

句容中交投資建設(shè)有

限公司

湘潭縣中交投資建設(shè)

管理有限公司

上海中交三航城市建

設(shè)發(fā)展有限公司

成都通力通工程勘察

設(shè)計(jì)有限公司

廣西中交浦清高速公

路有限公司

加勒比(巴巴多斯)基

礎(chǔ)設(shè)施投資有限公司

玉林中交城市綜合管

廊投資有限公司

荊州中交投資開(kāi)發(fā)有

限公司

?????????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?80?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??被投資單位????????2020-1-1??????????????????????????????????????????????????????????????其他???????????????????計(jì)提????????????????????2020-12-31??????-31?減值

???????????????????????????????????????????????減少???權(quán)益法下確認(rèn)???????????其他綜合收????????????????宣告發(fā)放現(xiàn)金

???????????????????????????????追加投資??????????????????????????????????????????????????權(quán)益???????????????????減值???????其他????????????????????????????準(zhǔn)備

???????????????????????????????????????????????投資????的投資損益?????????????益調(diào)整????????????????股利或利潤(rùn)

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)???????????????????準(zhǔn)備

中交溧陽(yáng)城市投資建

設(shè)有限公司

常州金壇中交投資建

設(shè)有限公司

中交三航（龍海）建設(shè)

投資有限公司

中交七鯉古鎮(zhèn)（贛州）

文化旅游有限公司

???合?計(jì)???????787,261,990.85???123,504,000.00????????-61,731,856.65???-2,523,798.38????????-5,865,314.44????????-2,668,117.56???837,976,903.82

??注：2020?年出售句容中交投資建設(shè)有限公司?15%股權(quán)。

??????????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?81?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（4）2019?年度增減變動(dòng)

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他???宣告發(fā)放???計(jì)提??????????????????????????2019-12-31

??被投資單位???????2019-1-1??????????????????????????????權(quán)益法下確認(rèn)????????????其他綜合收??????????????????????????2019-12-31

??????????????????????????????追加投資???????????減少投資?????????????????????????????權(quán)益???現(xiàn)金股利???減值???其他?????????????????????減值準(zhǔn)備

?????????????????????????????????????????????????????的投資損益?????????????益調(diào)整

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)???或利潤(rùn)????準(zhǔn)備

聯(lián)營(yíng)企業(yè)

廣西中交貴隆高速公

路發(fā)展有限公司

武漢中交沌口長(zhǎng)江大

橋投資有限公司

貴州中交安江高速公

路有限公司

句容中交投資建設(shè)有

限公司

湘潭縣中交投資建設(shè)

管理有限公司

成都通力通工程勘察

設(shè)計(jì)有限公司

廣西中交浦清高速公

路有限公司

????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?82?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他???宣告發(fā)放???計(jì)提??????????????????????????2019-12-31

????被投資單位??????????????2019-1-1??????????????????????????????權(quán)益法下確認(rèn)????????????其他綜合收???????????????????????????????2019-12-31

???????????????????????????????????????追加投資???????????減少投資??????????????????????????????????權(quán)益???現(xiàn)金股利???減值???其他?????????????????????減值準(zhǔn)備

??????????????????????????????????????????????????????????????的投資損益?????????????益調(diào)整

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????變動(dòng)???或利潤(rùn)????準(zhǔn)備

加?勒?比?(?巴?巴?多?斯?)基

礎(chǔ)設(shè)施投資有限公司

玉林中交城市綜合管

廊投資有限公司

荊州中交投資開(kāi)發(fā)有

限公司

中交溧陽(yáng)城市投資建

設(shè)有限公司

常州金壇中交投資建

設(shè)有限公司

中交三航（龍海）建設(shè)

投資有限公司

??????合???計(jì)??????????746,677,156.91???77,100,000.00???????????-37,273,081.21???757,915.15?????????????????????????787,261,990.85

?????????????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?83?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????（1）其他權(quán)益工具投資情況

?????????????項(xiàng)???目?????????2022-9-30???????2021-12-31???????2020-12-31????????2019-12-31

交通銀行??????????????????????11,837,918.40????11,812,295.20????11,479,193.60?????14,425,861.60

漢陽(yáng)商場(chǎng)???????????????????????????????????????????????????????????????????????????6,793,504.92

貴州中交福和高速公路發(fā)展有限公司???????????????????????????24,063,297.00????24,173,119.00?????32,513,999.00

貴州中交和興高速公路發(fā)展有限公司???????????????????????????31,646,339.00????31,559,428.00?????37,569,775.00

貴州中交興陸高速公路發(fā)展有限公司???????????????????????????25,862,651.00????28,703,516.00?????35,401,424.00

中交資產(chǎn)管理有限公司????????????????????????????????454,582,823.25???474,412,942.61????500,525,338.61

湖北中交嘉通高速公路發(fā)展有限公司??????????????????????????277,322,594.00???132,764,244.00????150,118,245.00

重慶四航銅合高速公路投資有限公司?????????????????????????????313,799.56???????428,698.00???????1,480,876.00

廣西中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司??????????15,573,091.88????21,538,108.00????23,211,538.00??????6,995,000.32

廣東中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司??????????14,967,465.63????17,748,209.00????64,960,167.00?????30,030,000.00

貴州中交德余高速公路有限公司?????????????7,082,831.13????29,466,647.00?????5,750,520.00

重慶渝湘復(fù)線(xiàn)高速公路有限公司????????????83,000,000.00????40,000,000.00????10,007,500.00

中交三航（西安）城市開(kāi)發(fā)建設(shè)有限公司?????????????????0.00?????4,470,441.00

中城鄉(xiāng)（射洪）投資發(fā)展有限公司????????????1,343,400.00??????550,000.00

中交振華智慧停車(chē)（衡陽(yáng)）有限公司???????????3,000,000.00?????3,000,000.00

中交京冀建設(shè)開(kāi)發(fā)（河北）有限公司?????????101,700,000.00????39,200,000.00

廣西全灌高速公路有限公司???????????????2,750,000.00

武漢都市區(qū)環(huán)線(xiàn)西南段投資管理有限公司?????????4,000,000.00

?????????????合???計(jì)???????245,254,707.04???981,577,204.01???807,450,866.21????815,854,024.45

???????注：根據(jù)中交股投發(fā)〔2022)?98?號(hào)《關(guān)于同意二公院上海中交三航城市建設(shè)發(fā)展等項(xiàng)目

?公司股權(quán)劃轉(zhuǎn)的批復(fù)》，本公司于?2022?年，將貴州中交和興高速公路發(fā)展有限公司?2.45%

?股權(quán)、貴州中交興陸高速公路發(fā)展有限公司?2.45%股權(quán)、貴州中交福和高速公路發(fā)展有限公

?司?2.45%股權(quán)、中交三航（西安）城市開(kāi)發(fā)建設(shè)有限公司?5%股權(quán)按賬面凈資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)至中交

?投資。

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?84?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（2）非交易性權(quán)益工具投資情況

???????????????????????????????????????????????????????????????????????其他綜合收益???????????指定為以公允價(jià)值計(jì)???其他綜合收益

???????項(xiàng)???目??????????????????????????累計(jì)利得?????????????累計(jì)損失????????????轉(zhuǎn)入留存收益???????????量且其變動(dòng)計(jì)入其他???轉(zhuǎn)入留存收益

?????????????????????認(rèn)的股利收入

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????的金額?????????????綜合收益的原因??????的原因

交通銀行

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

貴州中交德余高速公路有限公司

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

中城鄉(xiāng)（射洪）投資發(fā)展有限公司

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

???????????????????????????????????????????????????????-8,151,738.00????????????????????持有目的為非交易性

重慶四航銅合高速公路投資有限公司

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

廣西中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

???????????????????????????????????????????????????????-5,550,099.51????????????????????持有目的為非交易性

廣東中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

湖北中交嘉通高速公路發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????出售

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

????????合?計(jì)??????????????909,623.60???18,710,857.41???-13,701,837.51???140,328,319.42

??????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?85?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（續(xù)）

????????????????????????????????????????????????????????????????????其他綜合收益???指定為以公允價(jià)值計(jì)???其他綜合收益

????????項(xiàng)?目???????????????????????累計(jì)利得??????????????累計(jì)損失????????????轉(zhuǎn)入留存收益???量且其變動(dòng)計(jì)入其他???轉(zhuǎn)入留存收益

????????????????????的股利收入

??????????????????????????????????????????????????????????????????????的金額?????綜合收益的原因??????的原因

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

交通銀行?????????????????812,255.44????7,762,911.20

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

貴州中交福和高速公路發(fā)展有限公司???????????????????????????????????-44,991,248.00

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

貴州中交和興高速公路發(fā)展有限公司???????????????????????????????????-28,909,446.00

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

貴州中交興陸高速公路發(fā)展有限公司???????????????????????????????????-29,975,054.00

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

中交資產(chǎn)管理有限公司????????????????????????????????????????-149,534,965.76

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

湖北中交嘉通高速公路發(fā)展有限公司??????????????????44,779,594.00

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

貴州中交德余高速公路有限公司????????????????????22,389,647.00

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

中城鄉(xiāng)（射洪）投資發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????-450,000.00

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

重慶四航銅合高速公路投資有限公司????????????????????????????????????-7,837,938.44

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?86?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他綜合收益??????????指定為以公允價(jià)值計(jì)???其他綜合收益

????????項(xiàng)?目?????????????????????????????累計(jì)利得???????????????累計(jì)損失?????????????轉(zhuǎn)入留存收益??????????量且其變動(dòng)計(jì)入其他???轉(zhuǎn)入留存收益

??????????????????????的股利收入

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的金額????????????綜合收益的原因??????的原因

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

廣西中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司????????????????????????16,538,108.00

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

廣東中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司????????????????????????????????????????????-173,558.68

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

中交三航（西安）城市開(kāi)發(fā)建設(shè)有限公司??????????????????????????????????????????-529,559.00

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

????????合?計(jì)?????????????812,255.44??????91,470,260.20????-262,401,769.88

??（續(xù)）

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他綜合收益??????????指定為以公允價(jià)值計(jì)???其他綜合收益

????????項(xiàng)?目???????????????????????????????累計(jì)利得??????????????累計(jì)損失????????????轉(zhuǎn)入留存收益??????????量且其變動(dòng)計(jì)入其他???轉(zhuǎn)入留存收益

???????????????????????????收入

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的金額???????????綜合收益的原因???????的原因

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

交通銀行???????????????????????807,130.80?????7,429,809.60

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

漢陽(yáng)商場(chǎng)?????????????????????????????????????????????????????????????????????????6,491,640.24?????????????????出售

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

貴州中交福和高速公路發(fā)展有限公司???????????????????????????????????????????-33,171,826.00

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

貴州中交和興高速公路發(fā)展有限公司???????????????????????????????????????????-23,465,857.00

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

??????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?87?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????指定為以公允價(jià)值

????????????????????????????????????????????????????????????????????????其他綜合收益?????????????????????其他綜合收益

????????項(xiàng)?目????????????????????????????累計(jì)利得?????????????累計(jì)損失????????????轉(zhuǎn)入留存收益?????????????????????轉(zhuǎn)入留存收益

??????????????????????????收入????????????????????????????????????????????????????????????其他綜合收益的原

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????的金額????????????????????????的原因

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????因

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易

貴州中交興陸高速公路發(fā)展有限公司???????????????????????????????????????-27,134,189.00

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????性的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易

中交資產(chǎn)管理有限公司????????????????????????????????????????????-129,704,846.40

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????性的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易

湖北中交嘉通高速公路發(fā)展有限公司???????????????????????????????????????-99,778,756.00

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????性的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易

貴州中交德余高速公路有限公司??????????????????????????????????????????-1,326,480.00

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????性的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易

重慶四航銅合高速公路投資有限公司????????????????????????????????????????-7,723,040.00

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????性的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易

廣西中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司??????????????????????18,211,538.00

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????性的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易

廣東中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司??????????????????????47,038,399.32

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????性的股權(quán)投資

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易

重慶渝湘復(fù)線(xiàn)高速公路有限公司?????????????????????????????7,500.00

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????性的股權(quán)投資

????????合?計(jì)??????????????807,130.80???72,687,246.92???-322,304,994.40????6,491,640.24

???????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?88?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（續(xù)）

??????????????????????????????????????????????????????????????????????其他綜合收益???指定為以公允價(jià)值計(jì)???其他綜合收益

?????????項(xiàng)?目?????????????????????????累計(jì)利得?????????????累計(jì)損失????????????轉(zhuǎn)入留存收益???量且其變動(dòng)計(jì)入其他???轉(zhuǎn)入留存收益

?????????????????????????利收入

???????????????????????????????????????????????????????????????????????的金額?????綜合收益的原因??????的原因

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

交通銀行???????????????????768,696.00???10,376,477.60

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

漢陽(yáng)商場(chǎng)????????????????????18,262.11????6,233,504.92

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

貴州中交福和高速公路發(fā)展有限公司?????????????????????????????????????-24,830,946.00

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

貴州中交和興高速公路發(fā)展有限公司?????????????????????????????????????-17,455,510.00

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

貴州中交興陸高速公路發(fā)展有限公司?????????????????????????????????????-20,436,281.00

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

中交資產(chǎn)管理有限公司??????????????????????????????????????????-103,592,450.40

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

湖北中交嘉通高速公路發(fā)展有限公司?????????????????????????????????????-82,424,755.00

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

重慶四航銅合高速公路投資有限公司??????????????????????????????????????-6,670,862.00

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

廣西中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司?????????????????????1,995,000.32

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

?????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?89?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????????????????????????????????????????????????????其他綜合收益???指定為以公允價(jià)值計(jì)???其他綜合收益

?????????項(xiàng)?目?????????????????????????累計(jì)利得?????????????累計(jì)損失????????????轉(zhuǎn)入留存收益???量且其變動(dòng)計(jì)入其他???轉(zhuǎn)入留存收益

?????????????????????????利收入

???????????????????????????????????????????????????????????????????????的金額?????綜合收益的原因??????的原因

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????持有目的為非交易性

廣東中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司????????????????????12,108,232.32

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????的股權(quán)投資

?????????合?計(jì)???????????786,958.11???30,713,215.16???-255,410,804.40

?????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?90?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????項(xiàng)???目????????2022-9-30????????2021-12-31???????2020-12-31???????2019-12-31

分類(lèi)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)

入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

其中:?權(quán)益工具投資???????????394,130,642.44???230,122,298.00???209,493,563.25???153,269,043.48

?????????合???計(jì)???????394,130,642.44???230,122,298.00???209,493,563.25???153,269,043.48

???注?1：根據(jù)中交股投發(fā)（2022）98?號(hào)《關(guān)于同意二公院上海中交三航城市建設(shè)發(fā)展等項(xiàng)

目公司股權(quán)劃轉(zhuǎn)的批復(fù)》，本公司于?2022?年，將所持重慶中交西園雅集置業(yè)有限公司?5%

股權(quán)、北京中交路橋壹號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）0.52%股權(quán)按賬面凈資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)

至中交投資。

???注?2：本公司?2022?年新增持有的華夏中國(guó)交建?REIT，持倉(cāng)數(shù)量?20,000,000.00?份，2022

年?9?月?30?日的單位凈值為?9.369?元，限售期?5?年。根據(jù)?2022?年?9?月?30?日考慮流動(dòng)性折扣

后的評(píng)估價(jià)值確認(rèn)-13,229,412.00?元的公允價(jià)值變動(dòng)。

???（1）采用成本計(jì)量模式的投資性房地產(chǎn)

???①2022?年?1-9?月情況

?????????項(xiàng)????目??????????房屋、建筑物??????????????????土地使用權(quán)???????????????????合????計(jì)

一、賬面原值

（1）外購(gòu)

（2）固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入

（1）處置

（2）其他轉(zhuǎn)出

二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷(xiāo)

（1）計(jì)提或攤銷(xiāo)???????????????????????????14,832.54???????????65,029.14???????????79,861.68

（1）處置

?????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?91?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????項(xiàng)????目?????????房屋、建筑物???????????土地使用權(quán)??????????合????計(jì)

（2）其他轉(zhuǎn)出

三、減值準(zhǔn)備

（1）計(jì)提

（1）處置

（2）其他轉(zhuǎn)出

四、賬面價(jià)值

???②2021?年度情況

?????????項(xiàng)????目?????????房屋、建筑物???????????土地使用權(quán)??????????合????計(jì)

一、賬面原值

（1）外購(gòu)

（2）固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入???????????????????593,300.00???????????????????593,300.00

（3）無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)入????????????????????????????????4,335,273.00???4,335,273.00

（1）處置

（2）其他轉(zhuǎn)出

二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷(xiāo)

（1）計(jì)提或攤銷(xiāo)????????????????????342,795.85???1,541,430.85???1,884,226.70

（1）處置

?????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?92?頁(yè)

??????中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????項(xiàng)???目?????????????????????????房屋、建筑物??????????????????????土地使用權(quán)????????????????????合??????計(jì)

??????（2）其他轉(zhuǎn)出

??????三、減值準(zhǔn)備

??????（1）計(jì)提

??????（1）處置

??????（2）其他轉(zhuǎn)出

??????四、賬面價(jià)值

?????????????項(xiàng)????目??????????2022-9-30???????????????2021-12-31??????????????2020-12-31???????????2019-12-31

??????固定資產(chǎn)?????????????????389,745,238.41????????????398,952,902.30????????408,540,237.44????????109,705,864.08

??????固定資產(chǎn)清理

?????????????合????計(jì)????????389,745,238.41????????????398,952,902.30????????408,540,237.44????????109,705,864.08

????????????（1）固定資產(chǎn)

????????????①固定資產(chǎn)情況

????????????A、2022?年?1-9?月情況

????????項(xiàng)???目?????????房屋及建筑物????????????機(jī)器設(shè)備?????????????運(yùn)輸工具?????????????辦公及電子設(shè)備??????????臨時(shí)設(shè)施?????????????????合????計(jì)

一、賬面原值

（1）購(gòu)置??????????????????????????????????????519,748.35??????1,649,247.80?????7,921,283.19???30,946,485.00?????????41,036,764.34

（2）其他????????????????????????????????????????????????????????87,755.56??????3,330,042.99??????????????????????????3,417,798.55

（1）處置或報(bào)廢????????????????????????????????????????????????????554,154.00??????1,117,757.16??????????????????????????1,671,911.16

（2）暫估調(diào)整?????????????????16,817,063.15????????????????????????????????????????????????????????????????????????????16,817,063.15

??????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?93?頁(yè)

???????中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????項(xiàng)???目????????????房屋及建筑物????????????機(jī)器設(shè)備?????????????????運(yùn)輸工具??????????????辦公及電子設(shè)備??????????????????臨時(shí)設(shè)施?????????????合?????計(jì)

（3）其他????????????????????????????????????????3,417,798.55?????????????????????????????????????????????????????????????????????3,417,798.55

二、累計(jì)折舊???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????0

（1）計(jì)提?????????????????????10,199,940.76??????5,088,809.72????????1,274,411.23??????????7,915,679.63?????????8,839,978.45?????33,318,819.79

（1）處置或報(bào)廢??????????????????????????????????????????912,028.95?????????554,154.00??????????97,182.92????????????????????????????1,563,365.87

三、減值準(zhǔn)備

四、賬面價(jià)值

????????????B、2021?年度情況

????????????項(xiàng)?????目????????????房屋及建筑物?????????????????機(jī)器設(shè)備?????????????運(yùn)輸工具????????????辦公及電子設(shè)備???????????????臨時(shí)設(shè)施????????????合????計(jì)

一、賬面原值

（1）購(gòu)置????????????????????????????????????????????????15,410,105.27??????4,783,262.64???????10,597,944.19?????2,437,409.93????33,228,722.03

（1）處置或報(bào)廢??????????????????????????????????????????????????????????????????289,038.06?????????806,905.22???????????????????????1,095,943.28

（2）轉(zhuǎn)投資性房地產(chǎn)??????????????????????????593,300.00???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????593,300.00

二、累計(jì)折舊

（1）計(jì)提?????????????????????????????14,075,656.90??????13,408,688.44??????2,707,023.36???????10,732,049.36?????1,080,978.84????42,004,396.90

（1）處置或報(bào)廢????????????????????????????329,611.37????????????????????????????144,519.03?????????403,452.61??????????????????????????877,583.01

?????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?94?頁(yè)

??????中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????????項(xiàng)??????目?????????房屋及建筑物??????????????機(jī)器設(shè)備?????????????運(yùn)輸工具????????????辦公及電子設(shè)備??????????????臨時(shí)設(shè)施?????????????合????計(jì)

三、減值準(zhǔn)備

四、賬面價(jià)值

???????????C、2020?年度情況

???????????項(xiàng)??????目???????????房屋及建筑物?????????????機(jī)器設(shè)備?????????????運(yùn)輸工具????????????辦公及電子設(shè)備??????????????臨時(shí)設(shè)施?????????????合?????計(jì)

一、賬面原值

（1）購(gòu)置?????????????????????????????????????????????4,829,291.35????3,388,487.32???????14,577,265.12?????????????????????22,795,043.79

（2）在建工程轉(zhuǎn)入??????????????????????305,064,138.65?????????????????????????????????????????????????????????????????????????305,064,138.65

（1）處置或報(bào)廢???????????????????????????????????????????????????????????266,614.90???????????449,296.32?????????????????????????715,911.22

二、累計(jì)折舊

（1）計(jì)提????????????????????????????9,515,333.48?????5,639,824.76????3,951,813.67????????8,623,676.42???????578,249.53????28,308,897.86

（1）處置或報(bào)廢

三、減值準(zhǔn)備

四、賬面價(jià)值

???????????D、2019?年度情況

??????????項(xiàng)目?????????????房屋及建筑物???????????機(jī)器設(shè)備?????????????運(yùn)輸工具????????????辦公及電子設(shè)備??????????????????臨時(shí)設(shè)施????????????????合計(jì)

一、賬面原值

??????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?95?頁(yè)

??????中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????項(xiàng)目?????????????房屋及建筑物?????????????機(jī)器設(shè)備????????????運(yùn)輸工具????????????辦公及電子設(shè)備???????????臨時(shí)設(shè)施?????????????合計(jì)

（1）購(gòu)置?????????????????????????514,285.71????16,457,733.95????1,338,022.60?????10,702,622.50????104,893.44?????29,117,558.20

（1）處置或報(bào)廢?????????????????????????????????????????????????????????????????????????30,160.82????????????????????????30,160.82

二、累計(jì)折舊

（1）計(jì)提????????????????????????3,610,460.62????5,516,934.78????1,502,024.72??????9,075,423.32????738,238.31?????20,443,081.75

（1）處置或報(bào)廢

三、減值準(zhǔn)備

四、賬面價(jià)值

?????????????項(xiàng)??????目???????????2022-9-30?????????????2021-12-31??????????????2020-12-31????????????2019-12-31

??????在建工程???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????121,294,343.21

??????工程物資

?????????????合??????計(jì)????????????????????????????????????????????????????????????????????????????121,294,343.21

??????????（1）在建工程

?????????項(xiàng)??????目

????????????????????????賬面余額???????????減值準(zhǔn)備?????????????賬面價(jià)值????????????????賬面余額????????減值準(zhǔn)備????????????賬面價(jià)值

??????科研綜合大樓

?????????合??????計(jì)

??????????①在建工程情況

?????????項(xiàng)??????目

????????????????????????賬面余額???????????減值準(zhǔn)備?????????????賬面價(jià)值????????????????賬面余額????????減值準(zhǔn)備????????????賬面價(jià)值

??????科研綜合大樓

????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?96?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??項(xiàng)????目

????????????????賬面余額?????減值準(zhǔn)備?????????賬面價(jià)值????????賬面余額???????????減值準(zhǔn)備???????????賬面價(jià)值

??合????計(jì)

???（續(xù)）

???項(xiàng)???目?????????賬面余?????減值??????????賬面價(jià)????????????????????????減值

???????????????????????????????????????????????賬面余額??????????????????????????賬面價(jià)值

??????????????????額??????準(zhǔn)備???????????值?????????????????????????準(zhǔn)備

科研綜合大樓???????????????????????????????????????121,294,343.21????????????????121,294,343.21

???合???計(jì)?????????????????????????????????????121,294,343.21????????????????121,294,343.21

???????項(xiàng)????目?????????????房屋及建筑物????????????????土地使用權(quán)???????????????????????合???計(jì)

一、賬面原值

二、累計(jì)折舊

（1）計(jì)提?????????????????????????2,278,257.00???????????228,326.40??????????????2,506,583.40

（1）租賃終止???????????????????????1,418,776.62???????????????????????????????????1,418,776.62

三、減值準(zhǔn)備

（1）計(jì)提

（1）租賃終止

四、賬面價(jià)值

?????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?97?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????項(xiàng)????目????????房屋及建筑物???????????土地使用權(quán)??????????????合????計(jì)

???（續(xù)）

??????項(xiàng)????目????????房屋及建筑物???????????土地使用權(quán)??????????????合????計(jì)

一、賬面原值

二、累計(jì)折舊

（1）計(jì)提?????????????????3,809,948.15????????304,435.20?????4,114,383.35

（1）租賃終止???????????????1,326,335.98???????????????????????1,326,335.98

三、減值準(zhǔn)備

（1）計(jì)提

（1）租賃終止

四、賬面價(jià)值

???（續(xù)）

??????項(xiàng)????目????????房屋及建筑物???????????土地使用權(quán)??????????????合????計(jì)

一、賬面原值

?????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?98?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????項(xiàng)????目????????房屋及建筑物???????????土地使用權(quán)??????????????合????計(jì)

二、累計(jì)折舊

（1）計(jì)提?????????????????3,769,998.71????????304,435.20?????4,074,433.91

（1）租賃終止???????????????1,579,965.48???????????????????????1,579,965.48

三、減值準(zhǔn)備

（1）計(jì)提

（1）租賃終止

四、賬面價(jià)值

???（續(xù)）

??????項(xiàng)????目????????房屋及建筑物???????????土地使用權(quán)??????????????合????計(jì)

一、賬面原值

二、累計(jì)折舊

（1）計(jì)提?????????????????2,690,557.99????????837,196.80?????3,527,754.79

?????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?99?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????項(xiàng)????目???????????房屋及建筑物???????????????????土地使用權(quán)????????????????????合????計(jì)

（1）租賃終止??????????????????????385,598.09??????????????????????????????????????385,598.09

三、減值準(zhǔn)備

（1）計(jì)提

（1）租賃終止

四、賬面價(jià)值

???無(wú)形資產(chǎn)情況

???①2022?年?1-9?月情況

??????項(xiàng)????目?????????土地使用權(quán)??????????????軟件????????????????專(zhuān)利權(quán)????????????????合計(jì)

一、賬面原值

二、累計(jì)攤銷(xiāo)

三、減值準(zhǔn)備

?????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?100?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????項(xiàng)????目???????土地使用權(quán)????????????????軟件??????????????專(zhuān)利權(quán)?????????????合計(jì)

四、賬面價(jià)值

???②2021?年度情況

????????項(xiàng)???目?????????土地使用權(quán)?????????????????軟件???????????專(zhuān)利權(quán)?????????????合計(jì)

一、賬面原值

二、累計(jì)攤銷(xiāo)

三、減值準(zhǔn)備

四、賬面價(jià)值

???注：2021?年無(wú)形資產(chǎn)土地使用權(quán)減少系轉(zhuǎn)入投資性房地產(chǎn)。

???③2020?年度情況

???????項(xiàng)????目????????土地使用權(quán)?????????????????軟件????????????專(zhuān)利權(quán)?????????????合計(jì)

一、賬面原值

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?101?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????項(xiàng)???目????????土地使用權(quán)?????????????軟件????????????專(zhuān)利權(quán)????????????合計(jì)

二、累計(jì)攤銷(xiāo)??????????????33,721,297.79???22,359,268.21????9,647.11????56,090,213.11

三、減值準(zhǔn)備

四、賬面價(jià)值

???④2019?年度情況

???????項(xiàng)???目????????土地使用權(quán)?????????????軟件????????????專(zhuān)利權(quán)????????????合計(jì)

一、賬面原值

二、累計(jì)攤銷(xiāo)??????????????31,509,184.25???19,071,926.22????6,831.55????50,587,942.02

三、減值準(zhǔn)備

??????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?102?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????項(xiàng)????目????????????土地使用權(quán)????????????????????軟件????????????專(zhuān)利權(quán)???????????合計(jì)

四、賬面價(jià)值

????項(xiàng)????目????????2021-12-31???????????????????????????????????????????????????2022-9-30

???????????????????????????????????增加金額????????????攤銷(xiāo)金額??????????其他減少金額

裝修費(fèi)???????????????2,646,970.37????????????????????741,988.12??????????????????1,904,982.25

????合????計(jì)????????2,646,970.37????????????????????741,988.12??????????????????1,904,982.25

????（續(xù)）

????項(xiàng)????目????????2020-12-31??????????????????????????????????????????????????2021-12-31

??????????????????????????????????增加金額????????????攤銷(xiāo)金額???????????其他減少金額

裝修費(fèi)???????????????3,074,305.14????717,336.47?????1,144,671.24?????????????????2,646,970.37

????合????計(jì)????????3,074,305.14????717,336.47?????1,144,671.24?????????????????2,646,970.37

????（續(xù)）

????項(xiàng)????目????????2019-12-31??????????????????????????????????????????????????2020-12-31

???????????????????????????????????增加金額????????????攤銷(xiāo)金額??????????其他減少金額

裝修費(fèi)???????????????2,101,137.24????1,819,018.10?????845,850.20?????????????????3,074,305.14

????合????計(jì)????????2,101,137.24????1,819,018.10?????845,850.20?????????????????3,074,305.14

????（續(xù)）

????項(xiàng)????目?????????2019-1-1???????????????????????????????????????????????????2019-12-31

??????????????????????????????????增加金額?????????????攤銷(xiāo)金額??????????其他減少金額

裝修費(fèi)????????????????559,763.78????2,322,247.08?????780,873.62??????????????????2,101,137.24

????合????計(jì)?????????559,763.78????2,322,247.08?????780,873.62??????????????????2,101,137.24

?????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?103?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???（1）未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)

?????項(xiàng)???目???????可抵扣暫時(shí)性差?????????????遞延所得稅???????????可抵扣暫時(shí)性???????????遞延所得稅資

????????????????????異??????????????????資產(chǎn)??????????????差異????????????????產(chǎn)

資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（含信用+資產(chǎn)）????510,398,183.80????76,674,205.15????498,038,859.51????75,522,098.44

公允價(jià)值變動(dòng)?????????????31,340,119.57?????4,701,017.94????271,770,587.00????40,765,588.05

內(nèi)退及離退休福利???????????28,194,634.20?????4,229,195.13?????30,770,000.00?????4,615,500.00

?????合???計(jì)????????569,932,937.57????85,604,418.22????800,579,446.51???120,903,186.49

???（續(xù)）

?????項(xiàng)???目???????可抵扣暫時(shí)性?????????????遞延所得稅資???????????可抵扣暫時(shí)性???????????遞延所得稅資

???????????????????差異??????????????????產(chǎn)???????????????差異????????????????產(chǎn)

資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（含信用+資產(chǎn)）????513,714,870.70????77,872,410.95????439,247,033.78????66,705,900.75

公允價(jià)值變動(dòng)????????????327,976,232.70????49,196,434.91????264,577,519.04????39,686,627.86

內(nèi)退及離退休福利???????????27,890,000.00?????4,183,500.00?????31,720,000.00?????4,758,000.00

?????合???計(jì)????????869,581,103.40?????????????????????735,544,552.82???111,150,528.61

???（2）未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅負(fù)債明細(xì)

?????項(xiàng)???目???????應(yīng)納稅暫時(shí)???????????????????????????????應(yīng)納稅暫時(shí)性差??????????遞延所得稅負(fù)

???????????????????????????????????遞延所得稅負(fù)債

??????????????????性差異???????????????????????????????????異????????????????債

公允價(jià)值變動(dòng)???????????28,759,159.13???????4,313,873.87?????95,015,962.20????14,252,394.33

長(zhǎng)期應(yīng)付款折現(xiàn)???????????1,127,903.94??????????169,185.59???????589,011.00????????88,351.65

?????合???計(jì)???????29,887,063.07???????4,483,059.46?????95,604,973.20????14,340,745.98

???（續(xù)）

?????項(xiàng)???目???????應(yīng)納稅暫時(shí)性????????????遞延所得稅負(fù)????????????應(yīng)納稅暫時(shí)性差??????????遞延所得稅負(fù)

???????????????????差異?????????????????債?????????????????異????????????????債

公允價(jià)值變動(dòng)???????????84,231,762.77??????12,634,,764.42????38,404,725.47?????5,760,708.82

長(zhǎng)期應(yīng)付款折現(xiàn)?????????????222,215.20??????????33,332.28????????801,645.67????????120,246.85

?????合???計(jì)???????84,453,977.97??????12,668,096.70?????39,206,371.14?????5,880,955.67

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?104?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????項(xiàng)???????目

????????????????????????????????賬面余額??????????????????減值準(zhǔn)備???????????????????????賬面價(jià)值

工程質(zhì)量保證金?????????????????????????162,839,612.01????????????1,074,741.40???????????161,764,870.61

?????合??????計(jì)???????????????????162,839,612.01????????????1,074,741.40???????????161,764,870.61

??（續(xù)）

????????項(xiàng)???????目

????????????????????????????????賬面余額??????????????????減值準(zhǔn)備???????????????????????賬面價(jià)值

工程質(zhì)量保證金?????????????????????????111,026,369.93???????????????754,225.60??????????110,272,144.33

?????合??????計(jì)???????????????????111,026,369.93???????????????754,225.60??????????110,272,144.33

??（續(xù)）

????????項(xiàng)???????目

????????????????????????????????賬面余額??????????????????減值準(zhǔn)備???????????????????????賬面價(jià)值

工程質(zhì)量保證金??????????????????????????78,406,369.83???????????????540,370.53???????????77,865,999.30

?????合??????計(jì)????????????????????78,406,369.83???????????????540,370.53???????????77,865,999.30

??（續(xù)）

????????項(xiàng)???????目

????????????????????????????????賬面余額??????????????????減值準(zhǔn)備???????????????????????賬面價(jià)值

工程質(zhì)量保證金??????????????????????????59,923,366.92???????????????418,382.71???????????59,504,984.21

?????合??????計(jì)????????????????????59,923,366.92???????????????418,382.71???????????59,504,984.21

?????種??????類(lèi)??????????????2022-9-30?????????2021-12-31??????????2020-12-31????????2019-12-31

商業(yè)承兌匯票

銀行承兌匯票???????????????????122,426,611.08??????89,555,308.36???????27,486,595.00????21,882,885.00

?????合??????計(jì)????????????122,426,611.08??????89,555,308.36???????27,486,595.00????21,882,885.00

??（1）應(yīng)付賬款列示

?項(xiàng)??????目???????????2022/9/30????????????2021/12/31??????????2020/12/31??????????2019/12/31

??工程款???????????????796,036,346.61??????598,365,838.38???????626,910,938.31??????669,610,591.43

??勞務(wù)款???????????????865,336,856.27?????1,074,865,815.97??????769,309,056.76??????875,865,398.02

?????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?105?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??項(xiàng)????目??????????2022/9/30??????????2021/12/31?????????2020/12/31??????????2019/12/31

???材料款????????????138,163,627.17?????86,414,541.21??????65,192,714.53???????74,967,123.77

?質(zhì)量保證金?????????????15,541,905.56??????5,528,670.10

?在建工程款?????????????33,448,881.70?????92,756,906.70?????147,904,215.81???????18,393,148.81

????其他??????????????9,446,227.53????????777,962.33???????????542,942.33????????542,942.33

???合???計(jì)??????1,857,973,844.84?????1,858,709,734.69???1,609,859,867.74????1,639,379,204.36

??????（2）賬齡超過(guò)?1?年的重要應(yīng)付賬款

??????????????項(xiàng)?????目?????????????????????年（期）末余額????????????????未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

江西省地質(zhì)工程集團(tuán)有限公司????????????????????????????????97,478,556.36????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

泉州市華泰建設(shè)工程有限公司????????????????????????????????86,229,585.97????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

湖北天龍建筑工程有限公司?????????????????????????????????18,392,486.81????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

青海巖土工程勘察院有限公司????????????????????????????????15,972,965.40????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

中冶地集團(tuán)西北巖土工程有限公司??????????????????????????????10,470,622.87????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

??????????????合?????計(jì)???????????????????????228,544,217.41

湖北天龍建筑工程有限公司?????????????????????????????????33,382,564.81????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

青海巖土工程勘察院有限公司????????????????????????????????18,853,131.32????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

四川省交通勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????13,639,484.12????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

廣東核力工程勘察院????????????????????????????????????12,290,682.51????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

中冶地集團(tuán)西北巖土工程有限公司??????????????????????????????11,126,809.12????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

??????????????合?????計(jì)????????????????????????89,292,671.88

中交第二航務(wù)工程局有限公司????????????????????????????????25,999,452.77????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

四川省交通運(yùn)輸廳交通勘察設(shè)計(jì)研究院????????????????????????????12,796,541.00????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

青海巖土工程勘察院有限公司????????????????????????????????11,666,038.73????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

重慶市涪陵路橋工程有限公司????????????????????????????????10,944,677.34????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

重慶川東南工程勘察設(shè)計(jì)院有限公司??????????????????????????????9,883,470.50????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

??????????????合?????計(jì)????????????????????????71,290,180.34

貴州中交安江高速公路有限公司???????????????????????????????16,243,176.72????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

中交第二航務(wù)工程局有限公司????????????????????????????????14,916,942.00????未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

??????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?106?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????項(xiàng)???????目???????????????????年（期）末余額????????????????未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

青海巖土工程勘察院有限公司????????????????????????????????13,896,058.29???未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

成都通力通工程勘察設(shè)計(jì)有限公司??????????????????????????????13,862,828.00???未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

四川省交通運(yùn)輸廳交通勘察設(shè)計(jì)研究院????????????????????????????12,796,541.00???未到結(jié)算時(shí)點(diǎn)

??????????????合???????計(jì)??????????????????????71,715,546.01

???（1）合同負(fù)債情況

????項(xiàng)?????目???????????????2022-9-30?????2021-12-31????????2020-12-31????????2019-12-31

勘察設(shè)計(jì)服務(wù)款???????????????277,455,230.63????241,442,266.26???383,462,914.20?????276,112,170.06

工程款???????????????????512,299,451.56????383,426,148.03???383,426,149.03?????383,426,150.03

??????合???計(jì)???????????789,754,682.19????624,868,414.29???766,889,063.23?????659,538,320.09

???（2）賬面價(jià)值發(fā)生重大變動(dòng)的金額和原因

??????????????項(xiàng)???????目?????????????????????????變動(dòng)金額??????????????????????變動(dòng)原因

G331?線(xiàn)鳴沙山至烏拉斯臺(tái)至塔克什肯公路

???????????????????????????????????????????????-95,206,080.06????計(jì)量完成沖減預(yù)收款

（阿勒泰段）建設(shè)項(xiàng)目（EPC?模式）

溫州高鐵新城產(chǎn)城融合?PPP?項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)??????????????????????????-76,395,144.01????勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)收入

G216?線(xiàn)紅山嘴口岸至阿勒泰公路建設(shè)項(xiàng)目

（EPC?模式）(一標(biāo)段)

G4218?線(xiàn)邦達(dá)兵站至林芝公路工程勘察設(shè)計(jì)??????????????????????????15,007,547.17????設(shè)計(jì)項(xiàng)目預(yù)收款

G98?環(huán)島高速公路大三亞段擴(kuò)容工程?SJ02

標(biāo)段勘察設(shè)計(jì)

??????????????合???????計(jì)????????????????????????133,473,626.14??????????????——

??????????????????項(xiàng)???目??????????????????????????變動(dòng)金額?????????????????????變動(dòng)原因

湘潭縣交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)?PPP?項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)???????????????????????????-6,782,711.32???勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)收入

溫州高鐵新城產(chǎn)城融合?PPP?項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)合同????????????????????????-42,585,087.75????勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)收入

???????????????????????????????????????????????-31,179,666.37????計(jì)量完成沖減預(yù)收款

建始連接線(xiàn)）工程總承包（EPC）

???????????????????????????????????????????????-49,497,803.83????計(jì)量完成沖減預(yù)收款

道）開(kāi)發(fā)區(qū)段改造工程

JTGC-2019-094?河南省收費(fèi)還貸高速公路管理?????????????????????49,633,195.79????施工項(xiàng)目預(yù)收工程款

?????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?107?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????????項(xiàng)?目??????????????????????????????????????變動(dòng)金額?????????????????????????變動(dòng)原因

有限公司濮鶴分公司取消省界站項(xiàng)目機(jī)電工程

PHJDSG-1?標(biāo)段

????????????????????合???計(jì)??????????????????????????-80,412,073.48??????????????????——

????????????????????項(xiàng)???目????????????????????????????變動(dòng)金額?????????????????????????變動(dòng)原因

溫州高鐵新城產(chǎn)城融合?PPP?項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)合同??????????????????????????????3,677,639.95?????勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目預(yù)收款

建寧西路過(guò)江通道一期工程勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目

???????????????????????????????????????????????????-24,705,094.34?????勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)收入

JNXL-SJ-1?標(biāo)段

北京至雄安新區(qū)高速公路河北段項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)

????????????????????????????????????????????????????-4,910,716.51?????勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)收入

I?類(lèi)?KCSJ1?標(biāo)段

贛州市章貢區(qū)七鯉古鎮(zhèn)文化旅游?PPP?項(xiàng)目勘察

設(shè)計(jì)合同

陜西合鳳線(xiàn)鳳翔至彬縣至旬邑高速公路工程勘

????????????????????????????????????????????????????-8,690,215.01?????勘察設(shè)計(jì)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)收入

察設(shè)計(jì)?N2?合同段

????????????????????合???計(jì)??????????????????????????-25,666,121.76??????????????????——

?????（1）應(yīng)付職工薪酬列示

???????????項(xiàng)目????????????????2021-12-31?????????????????????????????????????????????2022-9-30

???????????????????????????????????????????????增加???????????????????減少

一、短期薪酬??????????????????????25,394,865.69???418,714,571.63???????374,198,177.18?????69,911,260.14

二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃??????????????32,389,701.84????38,693,659.29????????71,068,315.57?????????15,045.56

三、辭退福利??????????????????????????????????????????207,414.16???????????207,414.16

四、一年內(nèi)到期的其他福利??????????????????????????????????2,507,124.67?????????2,507,124.67

其他???????????????????????????2,588,975.03???????677,742.40???????????677,742.40??????2,588,975.03

???????????合????計(jì)???????????60,373,542.56???460,800,512.15???????448,658,773.98?????72,515,280.73

?????（續(xù)）

???????????項(xiàng)目????????????????2020-12-31?????????????????????????????????????????????2021-12-31

???????????????????????????????????????????????增加???????????????????減少

一、短期薪酬??????????????????????17,367,114.89???575,312,480.49???????567,284,729.69?????25,394,865.69

二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃??????????????????????????????109,476,064.58????????77,086,362.74?????32,389,701.84

三、辭退福利?????????????????????????????????????????148,658.12???????????148,658.12

?????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?108?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????項(xiàng)目?????????2020-12-31?????????????????????????????????????????????????2021-12-31

????????????????????????????????????????增加??????????????????減少

四、一年內(nèi)到期的其他福利???????????????????????????6,796,395.39?????????6,796,395.39

其他????????????????2,588,975.03?????????6,373,993.81?????????6,373,993.81??????2,588,975.03

???????合???計(jì)?????19,956,089.92???????698,107,592.39???????657,690,139.75?????60,373,542.56

?????（續(xù)）

???????項(xiàng)目?????????2019-12-31?????????????????????????????????????????????????2020-12-31

?????????????????????????????????????????增加??????????????????減少

一、短期薪酬???????????13,125,764.92?????????609,670,332.01?????605,428,982.04?????17,367,114.89

二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃???28,492,800.00??????????25,994,139.94??????54,486,939.94

三、辭退福利

四、一年內(nèi)到期的其他福利????????????????????????????13,415,002.58??????13,415,002.58

其他????????????????2,588,975.03???????????8,298,287.81???????8,298,287.81??????2,588,975.03

???????合???計(jì)?????44,207,539.95?????????657,377,762.34?????681,629,212.37?????19,956,089.92

?????（續(xù)）

???????項(xiàng)目??????????2019-1-1??????????????????????????????????????????????????2019-12-31

?????????????????????????????????????????增加??????????????????減少

一、短期薪酬???????????14,145,432.48?????????596,248,103.14?????597,267,770.70?????13,125,764.92

二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃???26,214,500.00??????????79,078,240.16??????76,799,940.16?????28,492,800.00

三、辭退福利??????????????????????????????????????20,820.00??????????20,820.00

四、一年內(nèi)到期的其他福利?????????????????????????????8,500,827.45???????8,500,827.45

其他????????????????2,588,975.03?????????????254,927.36????????254,927.36???????2,588,975.03

???????合???計(jì)?????42,948,907.51?????????684,102,918.11?????682,844,285.67?????44,207,539.95

?????（2）短期薪酬列示

????????項(xiàng)目??????????2021-12-31????????????????????????????????????????????????2022-9-30

????????????????????????????????????????????增加??????????????????減少

其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)?????????????????????????????????18,926,666.25??????18,925,527.85?????????1,138.40

?????工傷保險(xiǎn)費(fèi)??????????????????????????????????608,454.05??????????608,302.47?????????151.58

?????生育保險(xiǎn)費(fèi)????????????????????????????????1,569,770.18???????1,569,670.58?????????????99.6

??????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?109?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????項(xiàng)目??????2021-12-31???????????????????????????????????????????2022-9-30

?????????????????????????????????????增加??????????????????減少

???其他??????????????????????????????1,084,270.61???????1,084,270.61

?????合????計(jì)??????25,394,865.69???418,714,571.63???374,198,177.18?????69,911,260.14

??（續(xù)）

????????項(xiàng)目??????2020-12-31???????????????????????????????????????????2021-12-31

????????????????????????????????????增加?????????????????減少

其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)??????????????????????????23,958,274.48??????23,958,274.48

???工傷保險(xiǎn)費(fèi)????????????????????????????781,873.21?????????781,873.21

???生育保險(xiǎn)費(fèi)???????????????????????????2,044,646.59???????2,044,646.59

???其他???????????????????????????????850,892.05?????????850,892.05

?????合????計(jì)?????17,367,114.89????575,312,480.49???567,284,729.69?????25,394,865.69

??（續(xù)）

????????項(xiàng)目??????2019-12-31???????????????????????????????????????????2020-12-31

????????????????????????????????????增加?????????????????減少

其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)??????????????????????????18,129,405.00??????18,129,405.00

??????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?110?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????項(xiàng)目???????????2019-12-31?????????????????????????????????????????????????2020-12-31

?????????????????????????????????????????????增加??????????????????減少

???工傷保險(xiǎn)費(fèi)?????????????????????????????????????308,983.53??????????308,983.53

???生育保險(xiǎn)費(fèi)???????????????????????????????????1,871,839.94?????????1,871,839.94

???其他?????????????????????????????????????????-29,455.27??????????-29,455.27

?????合????計(jì)???????????13,125,764.92??????609,670,332.01??????605,428,982.04?????17,367,114.89

??（續(xù)）

????????項(xiàng)目????????????2019-1-1??????????????????????????????????????????????????2019-12-31

?????????????????????????????????????????????增加??????????????????減少

其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)??????????????????????????????????21,438,247.13????????21,438,247.13

???工傷保險(xiǎn)費(fèi)?????????????????????????????????????305,514.75??????????305,514.75

???生育保險(xiǎn)費(fèi)???????????????????????????????????1,831,054.55?????????1,831,054.55

???其他?????????????????????????????????????????56,500.00???????????56,500.00

?????合????計(jì)???????????14,145,432.48??????596,248,103.14??????597,267,770.70?????13,125,764.92

??（3）設(shè)定提存計(jì)劃列示

????項(xiàng)目??????????2021-12-31?????????????????????????????????????????????????????2022-9-30

???????????????????????????????????????增加???????????????????減少

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?111?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????項(xiàng)目??????????2021-12-31?????????????????????????????????????????????????????2022-9-30

?????????????????????????????????????????增加???????????????????減少

??????合???計(jì)????????32,389,701.84???????38,693,659.29?????????71,068,315.57?????????????15,045.56

??（續(xù)）

??????項(xiàng)???目???????2020-12-31?????????????????????????????????????????????????????2021-12-31

?????????????????????????????????????????增加???????????????????減少

??????合???計(jì)???????????????????????????109,476,064.58?????????77,086,362.74?????????32,389,701.84

??（續(xù)）

??????項(xiàng)???目???????2019-12-31?????????????????????????????????????????????????????2020-12-31

?????????????????????????????????????????增加???????????????????減少

??????合???計(jì)????????28,492,800.00???????25,994,139.94?????????54,486,939.94

??（續(xù)）

??????項(xiàng)???目????????2019-1-1??????????????????????????????????????????????????????2019-12-31

?????????????????????????????????????????增加???????????????????減少

??????合???計(jì)????????26,214,500.00???????79,078,240.16?????????76,799,940.16?????????28,492,800.00

??????????項(xiàng)???目???????????2022-9-30??????????2021-12-31??????????2020-12-31????????2019-12-31

增值稅??????????????????????26,643,168.80??????116,622,496.51???????89,764,278.21????105,401,251.01

企業(yè)所得稅????????????????????74,530,730.15???????92,392,878.72?????118,117,523.76?????142,862,375.01

個(gè)人所得稅?????????????????????3,824,257.12???????10,465,776.23????????7,393,412.06??????6,714,410.41

城市維護(hù)建設(shè)稅???????????????????3,295,855.50????????2,626,108.16????????3,844,410.16??????2,610,637.72

??????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?112?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????????項(xiàng)???目???????????????????2022-9-30?????????2021-12-31????????2020-12-31?????????2019-12-31

教育費(fèi)附加（含地方教育費(fèi)附加）??????????????????????1,499,737.24???????1,562,164.89??????2,530,237.98???????1,663,577.80

其他稅費(fèi)???????????????????????????????????172,962.79?????????312,675.95???????847,146.80????????2,297,958.41

?????????????合???計(jì)???????????????109,966,711.60???????223,982,100.46????222,497,008.97?????261,550,210.36

?????項(xiàng)???????目???????????2022-9-30??????????2021-12-31????????????2020-12-31?????????????2019-12-31

應(yīng)付利息

應(yīng)付股利?????????????????485,177,313.14????????25,177,313.14??????????25,177,313.14???????????25,177,313.14

其他應(yīng)付款????????????????108,582,184.21???????176,063,798.19??????????52,271,637.06???????????91,737,335.28

?????合???????計(jì)???????593,759,497.35???????201,241,111.33??????????77,448,950.20??????????116,914,648.42

?????（1）應(yīng)付股利

?????????項(xiàng)???????目??????????????2022-9-30????????????2021-12-31?????????2020-12-31?????????2019-12-31

普通股股利?????????????????????????485,177,313.14?????????25,177,313.14?????25,177,313.14??????25,177,313.14

?????????合???????計(jì)????????????485,177,313.14?????????25,177,313.14?????25,177,313.14??????25,177,313.14

?????（2）其他應(yīng)付款

?????①按款項(xiàng)性質(zhì)列示

?????????項(xiàng)???????目?????????????2022-9-30?????????????2021-12-31?????????2020-12-31?????????2019-12-31

履約、投標(biāo)及其他保證金???????????????????31,889,448.94??????????44,371,427.58?????21,257,769.62????????8,845,083.21

押金?????????????????????????????2,288,151.70???????????3,297,401.34??????5,971,023.12????????3,943,840.89

代收代付款??????????????????????????9,177,302.79???????????9,293,222.20???????406,928.31?????????7,092,565.63

單位往來(lái)款?????????????????????????34,508,912.28??????????94,398,339.06?????16,065,706.93???????50,849,327.52

其他????????????????????????????30,718,368.50??????????24,703,408.01??????8,570,209.08???????21,006,518.03

?????????合???????計(jì)???????????108,582,184.21?????????176,063,798.19?????52,271,637.06???????91,737,335.28

?????②賬齡超過(guò)?1?年的重要其他應(yīng)付款

?????????????????項(xiàng)???目???????????????????????年（期）末余額??????????????????????未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

湖北華翔交通設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司???????????????????????????????????????2,500,000.00??????尚未履約完成

西藏自治區(qū)交通運(yùn)輸廳???????????????????????????????????????????6,797,095.42??????尚未履約完成

中交第一航務(wù)工程局有限公司???????????????????????????????????????18,220,811.00??????尚未履約完成

中交第二航務(wù)工程局有限公司????????????????????????????????????????8,599,741.00??????尚未履約完成

?????????????????合???計(jì)??????????????????????????????36,117,647.42

?????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?113?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????????????項(xiàng)????目?????????????????????年（期）末余額?????????????????????未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因

?湖北華翔交通設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司???????????????????????????????????2,500,000.00????尚未履約完成

???????????????合????計(jì)?????????????????????????????2,500,000.00

?????注：本集團(tuán)?2019?年和?2020?年無(wú)需要披露的賬齡超過(guò)?1?年的重要其他應(yīng)付款。

??????????項(xiàng)????目????????????????2022-9-30?????????2021-12-31???????2020-12-31?????????2019-12-31

??????????合????計(jì)???????????????44,306,140.72?????25,795,395.00???107,879,703.62???120,636,810.74

??????項(xiàng)????目????????????2022-9-30??????????????2021-12-31?????????2020-12-31??????????2019-12-31

?待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額?????????????????84,308,488.65??????????33,766,591.97?????45,012,982.60?????38,582,290.90

??????合????計(jì)????????????84,308,488.65??????????33,766,591.97?????45,012,982.60?????38,582,290.90

?項(xiàng)???目?????????2021-12-31????????????????????????增加????????????????????????????????????????2022-9-30

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????減少

?????????????????????????????????新增租賃??????????????本期利息??????????其他

房屋及建筑物??????????3,688,787.71????2,123,138.73???????339,379.67???????????3,069,132.99??????3,082,173.12

土地使用權(quán)???????????8,006,123.10???????????????????????294,735.62????????????566,468.00???????7,734,390.72

減：一年內(nèi)到

期的租賃負(fù)債??????????1,572,373.46????????——???????????????——??????????——????????——?????????????1,712,242.76

?合???計(jì)?????????10,122,537.35????????——???????????????——??????????——????????——?????????????9,104,321.08

?????（續(xù)）

?項(xiàng)???目??????????2020-12-31???????????????????????增加??????????????????????????????????????2021-12-31

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????減少

?????????????????????????????????新增租賃????????????本期利息????????????其他

房屋及建筑物??????????6,399,696.11?????995,874.69??????365,306.56????????????4,072,089.65???????3,688,787.71

土地使用權(quán)???????????8,140,340.42?????????????????????398,876.68?????????????533,094.00????????8,006,123.10

???????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?114?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?項(xiàng)???目??????????2020-12-31??????????????????????增加?????????????????????????????????????2021-12-31

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????減少

?????????????????????????????????新增租賃???????????本期利息??????????其他

減：一年內(nèi)到

期的租賃負(fù)債??????????3,766,429.95???????——????????????——???????????——?????????——????????????1,572,373.46

?合???計(jì)?????????10,773,606.58???????——????????????——???????????——?????????——???????????10,122,537.35

?????（續(xù)）

?項(xiàng)???目?????????2019-12-31???????????????????????增加?????????????????????????????????????2020-12-31

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????減少

????????????????????????????????新增租賃????????????本期利息???????????其他

房屋及建筑物?????????3,170,138.53????9,331,866.16?????401,497.77????????????6,503,806.35?????6,399,696.11

土地使用權(quán)??????????8,206,523.75?????????????????????402,119.67?????????????468,303.00??????8,140,340.42

減：一年內(nèi)到

期的租賃負(fù)債?????????1,651,307.81???????——??????????????——???????????——????????——????????????3,766,429.95

?合???計(jì)?????????9,725,354.47???????——??????????????——???????????——????????——???????????10,773,606.58

?????（續(xù)）

?項(xiàng)???目???????????2019-1-1???????????????????????增加?????????????????????????????????????2019-12-31

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????減少

?????????????????????????????????新增租賃????????????本期利息??????????其他

房屋及建筑物?????????6,052,280.74??????1,448,132.45????305,613.53???????????4,635,888.19?????3,170,138.53

土地使用權(quán)????????????????????????????8,410,866.37????722,189.69?????????????926,532.31?????8,206,523.75

減：一年內(nèi)到

期的租賃負(fù)債?????????2,853,976.06?????????——???????????????——????????——?????????——???????????1,651,307.81

?合???計(jì)?????????3,198,304.68?????????——???????????????——????????——?????????——???????????9,725,354.47

???????????項(xiàng)???目?????????????????2022-9-30????????2021-12-31????????2020-12-31???????2019-12-31

?長(zhǎng)期應(yīng)付款?????????????????????????135,856,586.00???101,717,757.10???61,197,895.70???52,168,745.48

?專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款

???????????合???計(jì)???????????????135,856,586.00???101,717,757.10???61,197,895.70???52,168,745.48

???????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?115?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（1）長(zhǎng)期應(yīng)付款

??????項(xiàng)???????目?????????2022-9-30?????????2021-12-31?????????2020-12-31????????2019-12-31

應(yīng)付工程質(zhì)量保證金?????????????178,450,483.96????123,804,456.03??????161,725,892.76????165,189,659.27

期權(quán)費(fèi)????????????????????????????????????????2,136,322.61???????3,585,276.61??????5,964,589.14

減：一年內(nèi)到期部分（附

注六、29）?????????????????42,593,897.96??????24,223,021.54?????104,113,273.67????118,985,502.93

??????合???????計(jì)???????135,856,586.00????101,717,757.10???????61,197,895.70?????52,168,745.48

??（1）長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬表

??????????項(xiàng)???????目?????????2022-9-30????????2021-12-31????????2020-12-31???????2019-12-31

離職后福利-設(shè)定受益計(jì)劃凈

負(fù)債

??????????合???????計(jì)???????28,194,634.20?????30,770,000.00?????27,890,000.00????31,720,000.00

??（2）設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)情況

??①設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值

??????項(xiàng)???????目???????2022年1-9月?????????????2021年???????????????2020年?????????????2019年

一、上年末余額???????????????30,770,000.00???????27,890,000.00??????31,720,000.00?????34,170,000.00

二、計(jì)入當(dāng)年（期）損

益的設(shè)定受益成本

“－”表示）

三、計(jì)入其他綜合收益

????????????????????????-810,000.00????????1,730,000.00????????-880,000.00???????-570,000.00

的設(shè)定受益成本

????????????????????????-810,000.00????????1,730,000.00????????-880,000.00???????-570,000.00

“－”表示）

四、其他變動(dòng)????????????????-2,345,365.80????????-5,334,875.62??????-3,430,541.00????-4,696,025.37

五、期（年）末余額?????????????28,194,634.20???????30,770,000.00??????27,890,000.00?????31,720,000.00

????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?116?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????項(xiàng)???????目???2022年1-9月????????????2021年??????????????2020年??????????????2019年

一、年初余額????????????30,770,000.00???????27,890,000.00?????31,720,000.00?????34,170,000.00

二、計(jì)入當(dāng)期（年）損

益的設(shè)定受益成本

三、計(jì)入其他綜合收益

????????????????????-810,000.00????????1,730,000.00???????-880,000.00???????-570,000.00

的設(shè)定受益成本

四、其他變動(dòng)????????????-2,345,365.80???????-5,334,875.62?????-3,430,541.00?????-4,696,025.37

五、期（年）末余額?????????28,194,634.20???????30,770,000.00?????27,890,000.00?????31,720,000.00

??（1）2022?年?1-9?月實(shí)收資本變動(dòng)情況

??????投資者名稱(chēng)????????????2021-12-31????????????????????????????2022-9-30

?????????????????????????????????????????增加???????減少????????????????????????????例%

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????871,583,262.75????????????????????????871,583,262.75??????100.00

??????????合???計(jì)??????871,583,262.75????????????????????????871,583,262.75

??（2）2021?年度實(shí)收資本變動(dòng)情況

??????投資者名稱(chēng)????????????2020-12-31????????????????????????????2021-12-31

?????????????????????????????????????????增加???????減少????????????????????????????例%

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????871,583,262.75????????????????????????871,583,262.75??????100.00

??????????合???計(jì)??????871,583,262.75????????????????????????871,583,262.75

??（3）2020?年度實(shí)收資本變動(dòng)情況

??????投資者名稱(chēng)????????????2019-12-31????????????????????????????2020-12-31

?????????????????????????????????????????增加???????減少????????????????????????????例%

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????871,583,262.75????????????????????????871,583,262.75??????100.00

??????????合???計(jì)??????871,583,262.75????????????????????????871,583,262.75

??（4）2019?年度實(shí)收資本變動(dòng)情況

??????投資者名稱(chēng)?????????????2019-1-1?????????????????????????????2019-12-31

?????????????????????????????????????????增加???????減少????????????????????????????例%

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????871,583,262.75????????????????????????871,583,262.75??????100.00

??????????合???計(jì)??????871,583,262.75????????????????????????871,583,262.75

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?117?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（1）2022?年?1-9?月資本公積變動(dòng)情況

??項(xiàng)???目??????2021-12-31??????????2022?年?1-9?月增加???2022?年?1-9?月減少????2022-9-30

資本溢價(jià)

其他資本公積???????????6,203,070.48??????????????????????????????????????6,203,070.48

??合???計(jì)??????????6,203,070.48??????????????????????????????????????6,203,070.48

??（2）2021?年度資本公積變動(dòng)情況

??項(xiàng)???目??????2020-12-31????????????2021?年增加??????????2021?年減少??????2021-12-31

資本溢價(jià)

其他資本公積???????6,203,070.48??????????????????????????????????????????6,203,070.48

??合???計(jì)??????6,203,070.48??????????????????????????????????????????6,203,070.48

??（3）2020?年度資本公積變動(dòng)情況

??項(xiàng)???目??????2019-12-31????????????2020?年增加??????????2020?年減少??????2020-12-31

資本溢價(jià)

其他資本公積???????????6,203,070.48??????????????????????????????????????6,203,070.48

??合???計(jì)??????????6,203,070.48??????????????????????????????????????6,203,070.48

??（4）2019?年度資本公積變動(dòng)情況

??項(xiàng)???目??????????2019-1-1???????????2019?年增加?????????2019?年減少??????2019-12-31

資本溢價(jià)

其他資本公積???????????6,203,070.48??????????????????????????????????????6,203,070.48

??合???計(jì)??????????6,203,070.48??????????????????????????????????????6,203,070.48

????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?118?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（1）2022?年?1-9?月其他綜合收益變動(dòng)情況

?????????????????????????????????????????????????????減：前期計(jì)入????減：前期計(jì)入其

????????項(xiàng)目??????????2021-12-31????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????稅后歸??????????????????????2022-9-30

????????????????????????????????????本年所得稅前???????????其他綜合收?????他綜合收益當(dāng)期???????????減：所得稅費(fèi)??????????稅后歸屬于母?????????????????加：本期無(wú)償劃

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????屬于少

??????????????????????????????????????發(fā)生額????????????益當(dāng)期轉(zhuǎn)入?????轉(zhuǎn)入留存收益?????????????????用??????????????公司??????????????????????轉(zhuǎn)

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????數(shù)股東

??????????????????????????????????????????????????????損益

一、不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其??????-168,526,913.93???-32,486,618.92??????????????140,328,319.42???-4,872,992.84???-27,613,626.08?????????318,114,896.37???-18,353,963.06

他綜合收益

其中：重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)????????-6,230,500.00??????810,000.00??????????????????????????????????121,500.00???????688,500.00????????????????????????????-5,542,000.00

劃變動(dòng)額

權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其

他綜合收益

其他權(quán)益工具投資公允價(jià)???????-162,296,413.93???-33,296,618.92??????????????140,328,319.42???-4,994,492.84???-28,302,126.08?????????318,114,896.37???-12,811,963.06

值變動(dòng)

二、將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他?????????1,691,802.63????3,872,321.32?????????????????????????????????????????????????3,872,321.32????????????????????????????5,564,123.95

綜合收益

權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他

綜合收益

其他綜合收益合計(jì)??????????-166,835,111.30???-28,614,297.60??????????????140,328,319.42???-4,872,992.84???-23,741,304.76?????????318,114,896.37???-12,789,839.11

???????????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?119?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????（2）2021?年度其他綜合收益變動(dòng)情況

???????項(xiàng)目??????2020-12-31???????????????????????減：前期計(jì)入其???減：前期計(jì)入其他???????????????????????????????????????????????????2021-12-31

???????????????????????????????本年所得稅前發(fā)??????????????????????????????????????????????????????????????????????稅后歸屬于

????????????????????????????????????????????????他綜合收益當(dāng)期???綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)????????減：所得稅費(fèi)用??????????稅后歸屬于母公司

??????????????????????????????????生額????????????????????????????????????????????????????????????????????????少數(shù)股東

?????????????????????????????????????????????????轉(zhuǎn)入損益??????入留存收益

一、不能重分類(lèi)進(jìn)損益???-233,939,716.06????76,956,237.80?????????????????????????????11,543,435.67?????65,412,802.13???????????-168,526,913.93

的其他綜合收益

其中：重新計(jì)量設(shè)定受?????-4,760,000.00????-1,730,000.00???????????????????????????????-259,500.00?????-1,470,500.00?????????????-6,230,500.00

益計(jì)劃變動(dòng)額

權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的

其他綜合收益

其他權(quán)益工具投資公允???-229,179,716.06????78,686,237.80?????????????????????????????11,802,935.67?????66,883,302.13???????????-162,296,413.93

價(jià)值變動(dòng)

二、將重分類(lèi)進(jìn)損益的?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????1,691,802.63

其他綜合收益??????????2,473,425.78??????-781,623.15?????????????????????????????????????????????????-781,623.15

權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????1,691,802.63

他綜合收益???????????2,473,425.78??????-781,623.15?????????????????????????????????????????????????-781,623.15

其他綜合收益合計(jì)?????-231,466,290.28????76,174,614.65?????????????????????????????11,543,435.67?????64,631,178.98???????????-166,835,111.30

????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?120?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（3）2020?年度其他綜合收益變動(dòng)情況

???項(xiàng)目????????2019-12-31????????????????????????????減：前期計(jì)入其???減：前期計(jì)入其???????????????????????????????????????????????????????2020-12-31

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????稅后歸屬于

???????????????????????????????本年所得稅前發(fā)生額???????????他綜合收益當(dāng)????他綜合收益當(dāng)期??????????減：所得稅費(fèi)用??????????稅后歸屬于母公司

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????少數(shù)股東

???????????????????????????????????????????????????期轉(zhuǎn)入損益?????轉(zhuǎn)入留存收益

一、不能重分類(lèi)進(jìn)損????-213,505,581.56??????-16,402,934.42???????????????6,491,640.24????-2,460,440.16?????-13,942,494.26???????????-233,939,716.06

益的其他綜合收益

其中：重新計(jì)量設(shè)定??????-5,508,000.00?????????880,000.00??????????????????????????????????132,000.00?????????748,000.00??????????????-4,760,000.00

受益計(jì)劃變動(dòng)額

權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益

的其他綜合收益

其他權(quán)益工具投資公????-207,997,581.56??????-17,282,934.42???????????????6,491,640.24????-2,592,440.16?????-14,690,494.26???????????-229,179,716.06

允價(jià)值變動(dòng)

二、將重分類(lèi)進(jìn)損益???????4,997,224.15???????-2,523,798.37??????????????????????????????????????????????????-2,523,798.37??????????????2,473,425.78

的其他綜合收益

權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的???????4,997,224.15???????-2,523,798.37??????????????????????????????????????????????????-2,523,798.37??????????????2,473,425.78

其他綜合收益

其他綜合收益合計(jì)?????-208,508,357.41??????-18,926,732.79???????????????6,491,640.24????-2,460,440.16?????-16,466,292.63???????????-231,466,290.28

?????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?121?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???（4）2019?年度其他綜合收益變動(dòng)情況

???項(xiàng)目??????????2019-1-1????????????????????????????減：前期計(jì)入???減：前期計(jì)入其????????????????????????????????????????????????????2019-12-31

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????稅后歸屬于

???????????????????????????????本年所得稅前發(fā)生額???????????其他綜合收益???他綜合收益當(dāng)期???????減：所得稅費(fèi)用??????????稅后歸屬于母公司

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????少數(shù)股東

???????????????????????????????????????????????????當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益???轉(zhuǎn)入留存收益

一、不能重分類(lèi)進(jìn)損益???-194,600,686.89??????-22,241,052.55???????????????????????????-3,336,157.88?????-18,904,894.67???????????-213,505,581.56

的其他綜合收益

其中：重新計(jì)量設(shè)定受?????-5,992,500.00?????????570,000.00???????????????????????????????85,500.00?????????484,500.00??????????????-5,508,000.00

益計(jì)劃變動(dòng)額

權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益

的其他綜合收益

其他權(quán)益工具投資公????-188,608,186.89??????-22,811,052.55???????????????????????????-3,421,657.88?????-19,389,394.67???????????-207,997,581.56

允價(jià)值變動(dòng)

二、將重分類(lèi)進(jìn)損益的??????4,239,308.99?????????757,915.16?????????????????????????????????????????????????757,915.16???????????????4,997,224.15

其他綜合收益

權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的???????4,239,308.99?????????757,915.16?????????????????????????????????????????????????757,915.16???????????????4,997,224.15

其他綜合收益

其他綜合收益合計(jì)?????-190,361,377.90??????-21,483,137.39???????????????????????????-3,336,157.88?????-18,146,979.51???????????-208,508,357.41

?????????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?122?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（1）2022?年?1-9?月專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備變動(dòng)情況

??項(xiàng)目??????????????2021-12-31?????????????????????????????????????????????????2022-9-30

??????????????????????????????????????????增加???????????????????減少

安全生產(chǎn)費(fèi)???????????????15,651,203.34??????11,638,613.49????????8,041,132.40?????19,248,684.43

?合???計(jì)??????????????15,651,203.34??????11,638,613.49????????8,041,132.40?????19,248,684.43

??（2）2021?年度專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備變動(dòng)情況

??項(xiàng)目??????????????2020-12-31?????????????????????????????????????????????????2021-12-31

??????????????????????????????????????????增加???????????????????減少

安全生產(chǎn)費(fèi)???????????????15,755,997.46????????7,032,196.32????????7,136,990.44????15,651,203.34

?合???????計(jì)??????????15,755,997.46????????7,032,196.32????????7,136,990.44????15,651,203.34

??（3）2020?年度專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備變動(dòng)情況

??項(xiàng)目??????????????2019-12-31?????????????????????????????????????????????????2020-12-31

??????????????????????????????????????????增加???????????????????減少

安全生產(chǎn)費(fèi)???????????????14,084,985.49????????9,824,686.24???????8,153,674.27?????15,755,997.46

?合???????計(jì)??????????14,084,985.49????????9,824,686.24???????8,153,674.27?????15,755,997.46

??（4）2019?年度專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備變動(dòng)情況

??項(xiàng)目????????????????2019-1-1?????????????????????????????????????????????????2019-12-31

??????????????????????????????????????????增加???????????????????減少

安全生產(chǎn)費(fèi)?????????????11,453,406.09????????13,484,680.42????????10,853,101.02????14,084,985.49

?合???????計(jì)????????11,453,406.09????????13,484,680.42????????10,853,101.02????14,084,985.49

??（1）2022?年?1-9?月盈余公積變動(dòng)情況

?????項(xiàng)???????目????????????2021-12-31??????????????????????????????????????????2022-9-30

????????????????????????????????????????????????增加??????????????減少

法定盈余公積??????????????????262,732,750.36??????????????????????262,732,750.36

?????合????????計(jì)?????????262,732,750.36??????????????????????262,732,750.36

??注：根據(jù)中交股投發(fā)（2022）98?號(hào)《關(guān)于同意二公院上海中交三航城市建設(shè)發(fā)展等項(xiàng)

目公司股權(quán)劃轉(zhuǎn)的批復(fù)》，本公司于?2022?年，將所持上海中交三航城市建設(shè)發(fā)展有限公司

????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?123?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

有限公司?2.45%股權(quán)、北京中交路橋壹號(hào)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）0.52%股權(quán)、

中交三航（西安）城市開(kāi)發(fā)建設(shè)有限公司?5%股權(quán)按賬面凈資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)至中交投資。本期盈余

公積減少系無(wú)償劃轉(zhuǎn)沖減盈余公積所致。

??（2）2021?年度盈余公積變動(dòng)情況

?項(xiàng)???????目????????2020-12-31??????????2021-1-1???????????????????????????????????2021-12-31

???????????????????????????????????????????????????????????增加????????????減少

法定盈余公積???????????232,774,451.80?????232,774,451.80????29,958,298.56????????????262,732,750.36

?合???????計(jì)???????232,774,451.80?????232,774,451.80????29,958,298.56????????????262,732,750.36

??（3）2020?年度盈余公積變動(dòng)情況

?項(xiàng)???????目????????2019-12-31??????????2020-1-1??????????????????????????????????2020-12-31

???????????????????????????????????????????????????????????增加?????????減少

法定盈余公積???????????226,347,804.91?????226,347,804.91?????6,426,646.89????????????232,774,451.80

?合???????計(jì)???????226,347,804.91?????226,347,804.91?????6,426,646.89????????????232,774,451.80

??（4）2019?年度盈余公積變動(dòng)情況

?????項(xiàng)???????目???????????2019-1-1???????????????????????????????????????????????2019-12-31

?????????????????????????????????????????????????增加?????????????減少

法定盈余公積?????????????????197,737,488.43??????28,610,316.48???????????????????????226,347,804.91

?????合???????計(jì)?????????197,737,488.43??????28,610,316.48???????????????????????226,347,804.91

??注：1、2019?年?3?月?25?日本公司持股?100%的原子公司武漢金思路科技發(fā)展有限公司（簡(jiǎn)

稱(chēng)”金思路“）注銷(xiāo)，變更為中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司金思路科技分公司。金思

路的盈余公積及留存收益并入本公司，調(diào)整盈余公積?109.72?萬(wàn)元。

?????????????項(xiàng)???目????????????????????????????????????2022年1-9月?????????????????2021年

調(diào)整前上年末未分配利潤(rùn)???????????????????????????????????????????2,969,996,972.72????????2,732,337,317.35

調(diào)整年初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-）

調(diào)整后年初未分配利潤(rùn)????????????????????????????????????????????2,969,996,972.72????????2,732,337,317.35

加：本年（期）歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)????????????????????????????????????286,741,836.85??????????373,735,334.38

?????其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益??????????????????????????????????????140,328,319.42

??????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?124?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????項(xiàng)???目????????????????????????????????2022年1-9月?????????????????????2021年

減：提取法定盈余公積???????????????????????????????????????????????????????????????????29,958,298.56

??提取任意盈余公積

??提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

??應(yīng)付普通股股利???????????????????????????????????????????460,000,000.00????????106,117,380.45

??轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

??無(wú)償劃轉(zhuǎn)減少????????????????????????????????????????????650,119,060.65

年（期）末未分配利潤(rùn)?????????????????????????????????????2,286,948,068.34??????????2,969,996,972.72

??（續(xù)）

??????????????項(xiàng)????目????????????????????????????????2020年????????????????????2019年

調(diào)整前上年末未分配利潤(rùn)????????????????????????????????????2,580,295,806.60??????????????——

調(diào)整年初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-）????????????????????????????????????????????????????????——

調(diào)整后年初未分配利潤(rùn)?????????????????????????????????????2,580,295,806.60??????????2,164,334,613.77

加：本年（期）歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)?????????????????????????????????245,096,161.18????????466,442,873.87

??其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益

減：提取法定盈余公積????????????????????????????????????????????6,426,646.89???????????37,863,583.79

??提取任意盈余公積

??提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

??應(yīng)付普通股股利????????????????????????????????????????????93,119,643.78???????????84,586,780.97

??轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

??其他減少???????????????????????????????????????????????-6,491,640.24?????????-71,968,683.72

年（期）末未分配利潤(rùn)?????????????????????????????????????2,732,337,317.35??????????2,580,295,806.60

??（1）營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本情況

?項(xiàng)???目

??????????????????收入??????????????????成本????????????????????收入?????????????????成本

主營(yíng)業(yè)務(wù)??????????2,407,435,610.43???1,847,784,839.75?????3,559,688,655.97???2,732,336,852.11

其他業(yè)務(wù)??????????????1,375,630.05??????1,031,387.97??????????1,457,544.55?????????381,095.96

?合???計(jì)????????2,408,811,240.48???1,848,816,227.72?????3,561,146,200.52???2,732,717,948.07

????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?125?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????（續(xù)）

?????項(xiàng)???目

???????????????????收入???????????????????成本???????????????????收入???????????????????成本

主營(yíng)業(yè)務(wù)?????????2,936,557,484.22?????2,238,738,001.47?????3,559,824,449.35?????2,619,414,023.26

其他業(yè)務(wù)?????????????2,447,878.67???????????169,998.91???????????445,691.57

?????合???計(jì)???2,939,005,362.89?????2,238,908,000.38?????3,560,270,140.92?????2,619,414,023.26

?????（2）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入成本明細(xì)

??合同分類(lèi)

??????????????????收入???????????????????成本???????????????????收入????????????????????成本

勘察設(shè)計(jì)?????????1,844,121,335.52?????1,341,597,579.67?????1,744,194,022.43?????1,161,953,056.42

工程總承包?????????437,361,106.98???????389,586,699.02??????1,596,606,136.13?????1,396,658,603.01

監(jiān)理?????????????94,235,199.36????????88,248,355.33???????172,525,355.90???????139,328,214.74

檢測(cè)?????????????31,717,968.57????????28,352,205.73????????46,363,141.51?????????34,396,977.94

???合?????計(jì)???2,407,435,610.43?????1,847,784,839.75?????3,559,688,655.97?????2,732,336,852.11

?????（續(xù)）

??合同分類(lèi)

??????????????????收入???????????????????成本???????????????????收入????????????????????成本

勘察設(shè)計(jì)?????????1,640,202,187.00?????1,086,778,828.98?????1,960,551,999.09?????1,251,580,834.09

工程總承包????????1,085,270,131.57??????973,655,350.01??????1,403,735,562.56?????1,199,157,168.93

監(jiān)理????????????172,371,133.95???????151,395,308.60???????152,419,924.74???????139,291,980.02

檢測(cè)?????????????38,714,031.70????????26,908,513.88????????43,116,962.96?????????29,384,040.22

???合?????計(jì)???2,936,557,484.22?????2,238,738,001.47?????3,559,824,449.35?????2,619,414,023.26

?????（3）營(yíng)業(yè)收入按主要經(jīng)營(yíng)地區(qū)分類(lèi)

?????合同分類(lèi)???????2022?年?1-9?月????????????2021?年???????????????2020?年??????????????2019?年

中國(guó)（除港澳地區(qū)）?2,402,519,740.48??????????3,537,354,628.82?????2,909,007,674.68???3,436,948,725.83

其他國(guó)家和地區(qū)????????????6,291,500.00????????23,791,571.70???????29,997,688.21???????123,321,415.09

?????合???計(jì)?????2,408,811,240.48?????3,561,146,200.52?????2,939,005,362.89???3,560,270,140.92

?????（4）營(yíng)業(yè)收入按收入確認(rèn)的時(shí)間分類(lèi)

?????合同分類(lèi)???????2022?年?1-9?月???????????2021?年???????????????2020?年???????????????2019?年

在某一時(shí)點(diǎn)轉(zhuǎn)讓?????????????684,250.89?????????1,458,295.35????????12,891,546.59?????????2,846,472.71

在某一時(shí)段內(nèi)轉(zhuǎn)讓???????2,408,126,989.59????3,559,687,905.17?????2,926,113,816.30????3,557,423,668.21

???????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?126?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????合同分類(lèi)??????????2022?年?1-9?月????????????2021?年?????????????2020?年??????????????2019?年

?????合?????計(jì)??????2,408,811,240.48?????3,561,146,200.52????2,939,005,362.89???3,560,270,140.92

??????項(xiàng)????目??????????2022年1-9月??????????????2021年??????????????2020年?????????????2019年

城市維護(hù)建設(shè)稅?????????????????5,447,993.64????????5,964,726.88??????6,186,767.83???????6,403,917.93

教育費(fèi)附加???????????????????2,512,593.15????????4,033,884.11??????4,018,863.78???????3,939,500.26

房產(chǎn)稅?????????????????????1,233,742.27????????1,620,876.82??????1,339,433.60???????1,701,239.67

土地使用稅?????????????????????272,528.11??????????328,895.32????????248,748.29?????????332,838.87

其他??????????????????????8,829,822.38??????????813,955.91??????2,169,719.56???????3,000,718.22

??????合????計(jì)???????????18,296,679.55???????12,762,339.04?????13,963,533.06??????15,378,214.95

?????注：各項(xiàng)稅金及附加的計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)附注五、稅項(xiàng)。

??????項(xiàng)????目??????????2022年1-9月??????????????2021年??????????????2020年?????????????2019年

人工費(fèi)???????????????????22,299,726.86????????23,957,853.15?????19,069,031.64??????21,448,114.00

招投標(biāo)費(fèi)????????????????????5,027,243.29???????48,421,329.71?????21,601,723.83???????7,041,466.46

差旅交通費(fèi)???????????????????6,156,407.53????????5,364,069.96???????4,260,476.20??????5,090,365.62

辦公費(fèi)用????????????????????7,644,285.36????????4,990,895.13???????4,571,069.74??????3,820,308.57

業(yè)務(wù)費(fèi)?????????????????????4,432,717.21????????5,163,856.84???????2,839,266.34??????2,716,480.58

咨詢(xún)費(fèi)??????????????????????245,330.95???????????975,945.99???????1,610,969.23??????1,874,193.11

折舊費(fèi)??????????????????????180,672.73???????????975,251.97???????1,080,477.53??????1,017,627.97

會(huì)務(wù)費(fèi)??????????????????????535,857.72???????????380,012.25????????286,165.31?????????531,405.43

物業(yè)管理費(fèi)??????????????????????50,051.87??????????254,565.04????????388,760.48?????????355,162.09

其他??????????????????????1,322,116.27????????1,072,848.80???????1,158,142.58????????732,417.24

??????合????計(jì)??????????47,894,409.79????????91,556,628.84?????56,866,082.88??????44,627,541.07

??????項(xiàng)????目??????????2022年1-9月??????????????2021年??????????????2020年?????????????2019年

人員費(fèi)用??????????????????51,159,815.05????????65,265,305.81?????66,849,750.39??????81,206,525.51

差旅交通費(fèi)???????????????????3,574,820.61????????7,815,725.86???????7,675,624.57??????8,425,539.40

固定資產(chǎn)使用費(fèi)???????????????11,038,654.86????????16,524,923.35?????12,495,309.83???????7,066,867.54

辦公費(fèi)用????????????????????6,342,181.17????????7,763,554.15???????4,352,334.14??????5,579,189.99

??????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?127?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????項(xiàng)????目??????2022年1-9月????????????2021年????????????2020年????????????2019年

離退休人員費(fèi)用???????????????22,027.38???????7,083,274.99??????242,774.49??????2,423,134.47

信息化管理費(fèi)用?????????????4,714,183.89??????6,341,253.72?????4,605,503.11?????4,501,459.39

宣傳及認(rèn)證費(fèi)??????????????1,703,723.45??????2,755,577.84?????2,653,694.27?????1,384,287.09

安全生產(chǎn)費(fèi)???????????????1,463,817.53??????6,806,279.87?????4,949,502.02?????4,068,282.59

無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)??????????????1,964,467.49??????1,952,061.13?????1,947,856.43?????1,990,494.93

其他??????????????????2,213,926.37??????8,909,395.07?????4,672,460.04?????7,151,354.63

??????合????計(jì)???????84,197,617.80????131,217,351.79???110,444,809.29???123,797,135.54

??????項(xiàng)????目????????2022年1-9月???????????2021年???????????2020年????????????2019年

人員費(fèi)用????????????????84,486,168.16???111,375,224.77????95,495,081.39????97,543,361.31

委托外部研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用???????????2,634,727.91????15,061,972.80????15,449,283.31?????7,532,015.87

材料費(fèi)??????????????????1,733,738.83????22,763,071.44????14,582,060.48????10,991,869.94

資產(chǎn)折舊與攤銷(xiāo)??????????????4,025,423.22?????6,746,069.60?????6,494,818.31?????3,974,782.80

其他??????????????????11,342,561.09????17,893,320.73?????4,720,054.94?????1,642,464.77

??????合????計(jì)???????104,222,619.21???173,839,659.34???136,741,298.43???121,684,494.69

??????項(xiàng)????目??????2022?年?1-9?月????????2021?年???????????2020?年????????????2019?年

利息收入??????????????-17,288,841.55????-21,609,858.09???-25,682,710.33???-25,384,709.85

匯兌損益??????????????-30,882,163.79??????6,449,300.87????15,233,836.03????34,735,207.15

利息費(fèi)用????????????????2,849,559.82???????945,818.46???????350,541.00??????1,257,462.87

其他??????????????????7,964,714.25??????1,507,132.85?????2,168,290.24??????344,269.01

??????合????計(jì)??????-37,356,731.27????-12,707,605.91????-7,930,043.06????10,952,229.18

??????項(xiàng)????目??????2022?年?1-9?月????????2021?年???????????2020?年????????????2019?年

政府補(bǔ)助????????????????9,704,907.78??????4,534,752.00?????6,187,773.66?????2,505,584.53

個(gè)稅返還?????????????????334,594.35????????397,700.63???????849,813.51???????395,771.68

進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)抵減額???????????13,734,039.11?????14,901,135.53????10,873,101.50?????7,456,342.29

??????合????計(jì)???????23,773,541.24?????19,833,588.16????17,910,688.67????10,357,698.50

??????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?128?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??注：計(jì)入其他收益的政府補(bǔ)助的具體情況，請(qǐng)參閱附注六、52“營(yíng)業(yè)外收入”。

????項(xiàng)????目????????2022?年?1-9?月??????????2021?年???????????2020?年???????????2019?年

權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)

投資收益????????????????-4,889,652.26???-16,595,576.14????-61,731,856.65???-37,273,081.21

處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生

的投資收益??????????????????????????????????????????????????18,657,177.72

持有其他非流動(dòng)金融資

產(chǎn)期間取得的投資收益??????????1,658,000.00??????3,519,992.50????????749,659.51??????609,861.21

持有其他權(quán)益工具投資

期間取得的股利收入?????????????909,623.60??????1,161,573.44??????1,268,320.80??????819,724.11

持有長(zhǎng)期股權(quán)投資投資

期間取得的股利收入???????????????????????????????????????????????5,865,314.44

處置?其他非流?動(dòng)金融資

產(chǎn)的投資收益??????????????????????????????????-74,502.00

????合????計(jì)??????????-2,322,028.66???-11,988,512.20????-35,191,384.18???-35,843,495.89

產(chǎn)生公允價(jià)值變動(dòng)收

??益的來(lái)源

其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)???????-3,234,916.47???????-12,329,590.63?????7,348,481.84????24,225,707.67

???合????計(jì)???????-3,234,916.47???????-12,329,590.63?????7,348,481.84????24,225,707.67

???項(xiàng)????目??????2022年1-9月????????????2021年??????????????2020年?????????????2019年

應(yīng)收票據(jù)壞賬損失???????????16,906.69??????????45,256.85??????????54,149.84?????????52,800.00

應(yīng)收賬款壞賬損失???????-12,357,384.65????16,594,205.07???????-75,841,770.01????-63,389,543.26

其他應(yīng)收款壞賬損失????????1,572,680.65????????840,311.34???????1,868,535.28??????2,198,598.44

長(zhǎng)期應(yīng)收款壞賬損失??????????-73,145.10?????????84,242.02????????-852,513.41??????-2,391,162.60

???合????計(jì)??????-10,840,942.41????17,564,015.28???????-74,771,598.30????-63,529,307.42

??注：上表中，損失以“－”號(hào)填列。

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?129?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????項(xiàng)????????目????2022年1-9月??????????????2021年????????????2020年??????????????2019年

合同資產(chǎn)減值損失???????????????-689,744.00?????????-313,827.35?????-430,353.98?????????145,685.31

??????合????????計(jì)???????-689,744.00?????????-313,827.35?????-430,353.98?????????145,685.31

?????注：1、上表中，損失以“－”號(hào)填列。

???????????項(xiàng)???目?????????????????????計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)

????????????????????????????????????????????????????????????????????????計(jì)入當(dāng)年非經(jīng)常

???????????????????????發(fā)生額???????????常性損益的金???????????????發(fā)生額

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????性損益的金額

????????????????????????????????????????額

固定資產(chǎn)???????????????????34,000.00???????????34,000.00?????875,558.40????????????875,558.40

使用權(quán)資產(chǎn)?????????????????127,081.16??????????127,081.16??????11,246.49?????????????11,246.49

???????????合???計(jì)??????161,081.16??????????161,081.16?????886,804.89????????????886,804.89

?????（續(xù)）

???????項(xiàng)???????目???????????????????計(jì)入當(dāng)年非經(jīng)常??????????????????????????????計(jì)入當(dāng)年非經(jīng)常

??????????????????????發(fā)生額?????????????????????????????????發(fā)生額

????????????????????????????????????性損益的金額???????????????????????????????性損益的金額

固定資產(chǎn)????????????????344,551.59????????????344,551.59?????342,150.00????????????342,150.00

使用權(quán)資產(chǎn)???????????????-197,912.71???????????-197,912.71?????24,358.83?????????????24,358.83

???????合???????計(jì)????146,638.88????????????146,638.88?????366,508.83????????????366,508.83

???????項(xiàng)???????目???????????????????計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常??????????????????????????????計(jì)入當(dāng)年非經(jīng)常

??????????????????????發(fā)生額?????????????????????????????????發(fā)生額

????????????????????????????????????性損益的金額???????????????????????????????性損益的金額

與企業(yè)日?；顒?dòng)無(wú)關(guān)的

政府補(bǔ)助??????????????????????????????????????????????????????30,000.00?????????????30,000.00

違約金收入????????????????199,000.00???????????199,000.00??????21,686.00?????????????21,686.00

其他???????????????????596,438.31???????????596,438.31?????502,771.33????????????502,771.33

???????合???????計(jì)?????795,438.31???????????795,438.31?????554,457.33????????????554,457.33

?????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?130?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????（續(xù)）

?????????項(xiàng)目?????????????????????????????????計(jì)入當(dāng)年非經(jīng)

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????計(jì)入當(dāng)年非經(jīng)常

?????????????????????????????發(fā)生額????????????常性損益的金???????????????發(fā)生額

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????性損益的金額

???????????????????????????????????????????????額

與企業(yè)日?；顒?dòng)無(wú)關(guān)的

政府補(bǔ)助???????????????????????4,686,477.00??????4,686,477.00?????????80,228.32???????????80,228.32

違約金收入????????????????????????110,000.00??????????110,000.00???????40,000.00???????????40,000.00

其他???????????????????????????176,622.64??????????176,622.64??????360,350.18??????????360,350.18

?????????合???????計(jì)?????????4,973,099.64??????4,973,099.64????????480,578.50??????????480,578.50

?????計(jì)入當(dāng)年（期）損益的政府補(bǔ)助：

?????????????????????計(jì)入營(yíng)??????????????????????????????????????????????????????????????????產(chǎn)/收

補(bǔ)助項(xiàng)目?????????????????????????計(jì)入其他收??????????沖減成??????計(jì)入營(yíng)業(yè)?????????????????????????沖減成

?????????????????????業(yè)外收??????????????????????????????????????????計(jì)入其他收益??????????????????益相

?????????????????????????????????益??????????本費(fèi)用???????外收入?????????????????????????本費(fèi)用??????關(guān)

??????????????????????入

穩(wěn)崗補(bǔ)貼?????????????????????????1,851,496.78????????????????????????????449,716.00???????????收益

服務(wù)貿(mào)易發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????收益

金????????????????????????????????????????????????????????????????????971,500.00

高新技術(shù)企業(yè)補(bǔ)助??????????????????????957,000.00???????????????????????????1,257,400.00???????????收益

知識(shí)產(chǎn)權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????收益

車(chē)谷英才資金撥付?????????????????????????????????????????????????????????????200,000.00???????????收益

爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)獎(jiǎng)?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????收益

特新小巨人企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)?????????????????????500,000.00??????????????????????????????????????????????????收益

壯大產(chǎn)業(yè)服務(wù)業(yè)??????????????????????3,872,500.00?????????????????????????????????????????????????收益

其他???????????????????????????2,523,911.00????????????30,000.00?????1,656,136.00???????????收益

?????合???????計(jì)???????????????9,704,907.78????????????30,000.00?????4,534,752.00???????????收益

????（續(xù)）

?????????????????????????????????????????????????沖減??????????????????????????????????沖減???產(chǎn)/收

?????補(bǔ)助項(xiàng)目????????????計(jì)入營(yíng)業(yè)外??????????????????????????????計(jì)入營(yíng)業(yè)

???????????????????????????????計(jì)入其他收益????????????成本??????????????????計(jì)入其他收益??????????成本???益相

??????????????????????收入?????????????????????????????????外收入???????????????????????????????關(guān)

?????????????????????????????????????????????????費(fèi)用??????????????????????????????????費(fèi)用

穩(wěn)崗補(bǔ)貼??????????????????????????????3,577,709.00???????????????????????????65,876.87?????????收益

服務(wù)貿(mào)易發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)

資金??????????????????????????????????????????????????????????????????????600,000.00?????????收益

????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?131?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????????????????????????????????????????????????????沖減????????????????????????????????????沖減????產(chǎn)/收

?????補(bǔ)助項(xiàng)目??????????計(jì)入營(yíng)業(yè)外??????????????????????????????????????計(jì)入營(yíng)業(yè)

????????????????????????????????????計(jì)入其他收益?????????????成本??????????????????計(jì)入其他收益????????????成本????益相

??????????????????????收入???????????????????????????????????????外收入??????????????????????????????????關(guān)

???????????????????????????????????????????????????????費(fèi)用????????????????????????????????????費(fèi)用

高新技術(shù)企業(yè)補(bǔ)助????????????????????????????????400,000.00????????????????????????????200,000.00????????????收益

知識(shí)產(chǎn)權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)????????????????????????????????????????????????????????36,000.00?????????????????????????????收益

車(chē)谷英才資金撥付??????????????????????????????1,100,000.00????????????????????????????400,000.00????????????收益

爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)獎(jiǎng)??????????????2,100,000.00?????????????????????????????????????????????????????????????????????收益

特新小巨人企業(yè)獎(jiǎng)

勵(lì)???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????收益

其他?????????????????2,586,477.00???????1,110,064.66????????????44,228.32??????1,239,707.66???????????收益

?????合?????計(jì)???????4,686,477.00???????6,187,773.66????????????80,228.32??????2,505,584.53

?????????項(xiàng)?????目??????????????????????????????計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常????????????????????????????????計(jì)入當(dāng)年非經(jīng)常

??????????????????????????????發(fā)生額?????????????????????????????????????發(fā)生額

???????????????????????????????????????????????性損益的金額?????????????????????????????????性損益的金額

非流動(dòng)資產(chǎn)報(bào)廢、毀損????????????????????????2,435.70???????????????2,435.70?????????5,639.44??????????????5,639.44

罰沒(méi)及滯納金支出???????????????????1,129,911.58??????????????1,129,911.58????740,491.35??????????????740,491.35

捐贈(zèng)支出?????????????????????????600,000.00???????????????600,000.00?????910,000.00??????????????910,000.00

其他????????????????????????????????2,438.19???????????????2,438.19????264,693.29??????????????264,693.29

?????????合?????計(jì)???????????1,734,785.47??????????????1,734,785.47???1,920,824.08????????????1,920,824.08

?????（續(xù)）

?????????項(xiàng)?????目?????????????????????????????????計(jì)入當(dāng)年非

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????計(jì)入當(dāng)年非經(jīng)常

???????????????????????????????????發(fā)生額???????????經(jīng)常性損益????????????????發(fā)生額

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????性損益的金額

??????????????????????????????????????????????????的金額

非流動(dòng)資產(chǎn)報(bào)廢、毀損

罰沒(méi)及滯納金支出???????????????????????????73,287.80???????????73,287.80??????377,473.50?????????????377,473.50

捐贈(zèng)支出??????????????????????????2,430,000.00???????2,430,000.00?????????998,000.00?????????????998,000.00

其他????????????????????????????????104,146.88??????????104,146.88??????207,693.84?????????????207,693.84

?????????合?????計(jì)??????????????2,607,434.68???????2,607,434.68???????1,583,167.34????????????1,583,167.34

????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?132?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????（1）所得稅費(fèi)用表

??????項(xiàng)?????目?????????2022年1-9月???????????2021年?????????????????2020年???????????????2019年

?當(dāng)期所得稅費(fèi)用???????????????52,701,384.49?????68,203,059.84?????63,617,269.64???????????90,586,377.21

?遞延所得稅費(fèi)用?????????????????-828,497.68??????1,115,992.25??????-9,708,892.64??????????-8,935,424.63

??????合?????計(jì)??????????51,872,886.81?????69,319,052.09?????53,908,377.00???????????81,650,952.58

??????（2）會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程

??????????項(xiàng)?????目?????????????2022年1-9月????????????2021年?????????????2020年??????????????2019年

利潤(rùn)總額?????????????????????????348,648,061.38????444,045,990.75?????307,389,819.79????559,036,710.39

按法定/適用稅率計(jì)算的所??????????????????52,297,209.21?????66,606,898.61??????46,108,472.97?????83,855,506.56

得稅費(fèi)用

子公司適用不同稅率的影響?????????????????????-73,814.34??????1,755,638.13???????2,155,190.11??????1,090,240.48

調(diào)整以前期間所得稅的影響?????????????????????631,647.34????????867,052.12???????1,416,812.83??????-3,701,020.24

非應(yīng)稅收入的影響?????????????????????????????????????????4,388,993.34???????4,176,435.35??????1,742,668.23

不可抵扣的成本、費(fèi)用和損???????????????????1,737,028.45??????2,315,406.88???????4,381,695.57??????3,794,063.84

失的影響

稅率調(diào)整導(dǎo)致年初遞延所得?????????????????????????????????????????????????????????-188,497.56

稅資產(chǎn)/負(fù)債余額的變化

研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除??????????????????????-2,719,183.85?????-6,614,936.99??????-4,141,732.27??????-5,130,506.29

所得稅費(fèi)用?????????????????????????51,872,886.81?????69,319,052.09??????53,908,377.00?????81,650,952.58

??????詳見(jiàn)附注六、36。

??????（1）收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

??????項(xiàng)?????目????????2022?年?1-9?月?????????2021?年????????????????2020?年??????????????2019?年

?利息收入??????????????????2,887,239.22???????1,303,034.87??????????1,384,356.94????????3,424,780.00

?政府補(bǔ)助收入????????????????9,704,907.78???????4,534,752.00??????????6,187,773.66????????2,505,584.53

?保證金??????????????????97,320,383.80?????123,229,449.27??????93,531,819.01??????????68,779,666.40

?單位往來(lái)款???????????????929,422,350.78?????593,857,065.64?????508,016,947.85??????1,443,509,459.83

?其他??????????????????????169,000.00???????????21,686.00??????????110,000.00???????????40,000.00

??????合?????計(jì)???????1,039,503,881.58????722,945,987.78?????609,230,897.46??????1,518,259,490.76

????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?133?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????（2）支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

?????項(xiàng)?????目????????2022?年?1-9?月?????????????2021?年??????????????????2020?年????????????????2019?年

支付日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用????????????333,413,343.16???????496,801,262.41????????329,027,970.93???????????419,739,572.09

保證金??????????????????59,757,378.90???????286,755,759.80????????544,877,960.03???????????566,575,293.65

單位往來(lái)款??????????????1,286,984,601.88????1,085,894,478.91???????1,374,343,940.06??????1,885,138,465.91

代收代付款????????????????60,650,200.00?????????18,133,219.16????????????71,163,771.58????????59,144,810.99

其他??????????????????????270,803.97??????????1,920,824.08?????????????2,607,434.68?????????1,583,167.34

?????合?????計(jì)???????1,741,076,327.91????1,889,505,544.36???????2,322,021,077.28??????2,932,181,309.98

?????（3）支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

???????????項(xiàng)???目?????????????2022年1-9月????????????2021年??????????????????2020年??????????????2019年

支付使用權(quán)資產(chǎn)租賃費(fèi)用??????????????????2,881,864.56????????3,929,986.71???????????6,000,445.78??????2,656,955.71

???????????合計(jì)????????????????2,881,864.56????????3,929,986.71???????????6,000,445.78??????2,656,955.71

?????（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

補(bǔ)充資料??????????????????????????2022年1-9月???????????????2021年???????????????2020年?????????????2019年

金流量：

凈利潤(rùn)???????????????????????????296,775,174.57?????374,726,938.66????????253,481,442.80????477,385,757.81

加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備???????????????????????????689,744.00?????????313,827.35??????????430,353.98????????-145,685.31

??信用減值損失???????????????????????10,840,942.41?????-17,564,015.28?????????74,771,598.30?????63,529,307.42

??固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)??????????????????33,398,681.47??????43,888,623.60?????????28,308,897.86?????20,443,081.75

折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊

??使用權(quán)資產(chǎn)折舊???????????????????????2,506,583.40???????4,114,383.35??????????4,074,433.91??????3,527,754.79

??無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)????????????????????????5,136,749.53???????8,935,441.95??????????6,924,486.38??????5,646,301.31

??長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)?????????????????????????741,988.12??????1,144,671.24???????????845,850.20?????????780,873.62

??處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)

和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益??????????????????????-161,081.16????????-886,804.89?????????-146,638.88???????-366,508.83

以“－”號(hào)填列）

??固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益?????????????????????????2,435.70

以“－”號(hào)填列）

??公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益???????????????????3,234,916.47??????12,329,590.63?????????-7,348,481.84?????-24,225,707.67

以“－”號(hào)填列）

??財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填?????????????????-7,488,349.31?????-6,110,227.35?????????-7,088,750.94??????-6,878,130.15

???????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?134?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

補(bǔ)充資料???????????????2022年1-9月???????????????2021年???????????????2020年??????????????2019年

列）

??投資損失（收益以“－”號(hào)填??????2,322,028.66????????11,988,512.20???????35,191,384.18??????35,843,495.89

列）

??遞延所得稅資產(chǎn)減少（增????????-1,884,721.58????????-1,160,618.06??????-16,495,793.53?????-41,057,812.65

加以“－”號(hào)填列）

??遞延所得稅負(fù)債增加（減????????1,056,223.90??????????1,672,649.28????????6,787,141.03?????32,122,388.02

少以“－”號(hào)填列）

??存貨的減少（增加以“－”???????4,717,292.17????????-17,488,357.53???????-1,808,171.47??????-9,686,935.99

號(hào)填列）

??經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少???????811,320,096.28???????-342,628,186.70?????397,604,259.05??????35,129,685.85

（增加以“－”號(hào)填列）

??經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加??????-583,745,217.17???????196,412,172.33??????-719,612,761.12????-669,962,329.73

（減少以“－”號(hào)填列）

??其他?????????????????3,597,481.09???????????-104,794.12????????1,671,011.97???????2,631,579.40

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~??????583,060,968.55???????269,583,806.66???????57,590,261.88??????-75,282,884.47

和籌資活動(dòng)：

債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

融資租入固定資產(chǎn)

況：

現(xiàn)金的（年）期末余額????????1,341,414,678.28??????420,596,463.98??????207,638,105.90?????162,695,233.95

減：現(xiàn)金的年初余額??????????420,596,463.98???????207,638,105.90??????162,695,233.95?????294,178,888.70

加：現(xiàn)金等價(jià)物的（年）期末

余額

減：現(xiàn)金等價(jià)物的年初余額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額???????920,818,214.30???????212,958,358.08???????44,942,871.95?????-131,483,654.75

?????（4）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成

???????項(xiàng)???目???????????2022-9-30????????????2021-12-31??????????2020-12-31????????2019-12-31

一、現(xiàn)金?????????????????1,341,414,678.28??????420,596,463.98?????207,638,105.90?????162,695,233.95

其中：庫(kù)存現(xiàn)金

可隨時(shí)用于支付的銀行存款?????????1,341,414,678.28??????420,596,463.98?????207,638,105.90?????162,695,233.95

可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金

??????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?135?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????項(xiàng)????目???????????????????????2022-9-30?????????????2021-12-31???????????2020-12-31?????????2019-12-31

二、現(xiàn)金等價(jià)物

其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資

三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額??????????????????????1,341,414,678.28??????420,596,463.98???????207,638,105.90??????162,695,233.95

其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受

限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物

??????????????????????????????????????????????????賬面價(jià)值

??項(xiàng)?????目????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????受限原因

貨幣資金??????????????11,695,912.70?????????8,856,374.70?????????7,961,670.00?????????14,157,815.30????保函保證金

??合?????計(jì)?????????11,695,912.70?????????8,856,374.70?????????7,961,670.00?????????14,157,815.30

???（1）外幣貨幣性項(xiàng)目

???項(xiàng)?????目

???????????????????外幣余額?????????????折算匯率?????????折算人民幣余額???????????????外幣余額???????????折算匯率?????????折算人民幣余額

貨幣資金

其中：美元????????????????223,822.99????????7.0998???????1,589,098.47?????????283,262.93?????6.3757???????1,805,999.46

???牙買(mǎi)加元??????????????517,662.80???????0.04688???????????24,268.03????????517,662.80?????0.0417??????????21,586.54

???巴基斯坦盧比?????????77,672,689.35???????0.03114???????2,418,727.55??????69,461,890.36????0.03594???????2,496,460.34

???博茨瓦納普拉????????????????190.87????????0.5313??????????????101.40

其他應(yīng)收款

其中：美元?????????????18,257,401.48????????7.0998?????129,623,899.03??????29,108,497.40?????6.3757?????185,587,046.87

???（續(xù)）

???項(xiàng)?????目

????????????????????外幣余額?????????????折算匯率?????????折算人民幣余額???????????????外幣余額??????????折算匯率?????????折算人民幣余額

貨幣資金

其中：美元?????????????????433,002.53????????6.5249?????????2,825,298.21??????558,000.40?????6.9762???????3,892,722.39

???牙買(mǎi)加元???????????????517,662.80???????0.04637???????????24,004.02???????532,242.00????0.05294??????????28,176.89

???巴基斯坦盧比???????????82,482,504.51??????0.04072?????????3,358,687.58???77,414,208.98????0.04499???????3,482,865.26

?????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?136?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???七、?合并范圍的變更

???其他原因的合并范圍變動(dòng)

更為中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司金思路科技分公司。

???八、?在其他主體中的權(quán)益

???（1）本集團(tuán)的構(gòu)成

????????????主要經(jīng)????????????????????????持股比例（%）

??子公司名稱(chēng)???????????注冊(cè)地?????業(yè)務(wù)性質(zhì)???????????????????????????取得方式

?????????????營(yíng)地????????????????????????直接???????間接

武漢大通工程建設(shè)有

?????????????武漢?????武漢???工程設(shè)計(jì)監(jiān)理????????100.00???100.00????投資設(shè)立

限公司

武漢中交工程咨詢(xún)顧

?????????????武漢?????武漢?????工程咨詢(xún)????????100.00???100.00????投資設(shè)立

問(wèn)有限責(zé)任公司

武漢中交工程勘察有

?????????????武漢?????武漢???地質(zhì)勘查服務(wù)????????100.00???100.00????投資設(shè)立

限公司

武漢中交試驗(yàn)檢測(cè)加

?????????????武漢?????武漢???工程勘察設(shè)計(jì)????????100.00???100.00????投資設(shè)立

固工程有限責(zé)任公司

武漢中交交通工程有

?????????????武漢?????武漢???工程勘察設(shè)計(jì)????????100.00???100.00????投資設(shè)立

限責(zé)任公司

中交城市軌道交通設(shè)

?????????????武漢?????武漢???工程勘察設(shè)計(jì)????????100.00???100.00????投資設(shè)立

計(jì)研究院有限公司

中交城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃設(shè)

?????????????武漢?????武漢???工程勘察設(shè)計(jì)????????100.00???100.00????投資設(shè)立

計(jì)研究院有限公司

中交和美環(huán)境生態(tài)建

?????????????武漢?????武漢??????園藝?????????51.00????60.00??????收購(gòu)

設(shè)有限公司

???注：武漢中交工程勘察有限公司前身系“武漢中交巖土工程有限責(zé)任公司”（2006-08?至

???九、?金融工具及其風(fēng)險(xiǎn)

???（一）?與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

???本集團(tuán)的主要金融工具包括貨幣資金、股權(quán)投資、應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付賬款等，各項(xiàng)金融工

具的詳細(xì)情況說(shuō)明見(jiàn)本附注六相關(guān)項(xiàng)目。本集團(tuán)從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取

得適當(dāng)?shù)钠胶?，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本集團(tuán)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的負(fù)面影響降低到最低水平，使股東及其他權(quán)益投

??????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?137?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

資者的利益最大化?；谠擄L(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確定和分析本集團(tuán)

所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線(xiàn)和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)

行監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。本集團(tuán)在日?；顒?dòng)中面臨各種與金融工具相關(guān)的風(fēng)

險(xiǎn)，主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，概況如下：

???金融工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而發(fā)生

波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

???本集團(tuán)采用敏感性分析技術(shù)分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)變量的合理、可能變化對(duì)當(dāng)期損益或股東

權(quán)益可能產(chǎn)生的影響。由于任何風(fēng)險(xiǎn)變量很少孤立地發(fā)生變化，而變量之間存在的相關(guān)性對(duì)

某一風(fēng)險(xiǎn)變量的變化的最終影響金額將產(chǎn)生重大作用，因此下述內(nèi)容是在假設(shè)每一變量的變

化是在獨(dú)立的情況下進(jìn)行的。

???（1）?匯率風(fēng)險(xiǎn)

???匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

本集團(tuán)承受外匯風(fēng)險(xiǎn)主要與美元、巴基斯坦盧比、牙買(mǎi)加元有關(guān)，本集團(tuán)的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)以

人民幣計(jì)價(jià)結(jié)算。匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本集團(tuán)的交易及境外經(jīng)營(yíng)的業(yè)績(jī)均構(gòu)成影響。于?2022?年?9?月

性項(xiàng)目余額參見(jiàn)本附注六、59“外幣貨幣性項(xiàng)目”。本集團(tuán)密切關(guān)注匯率變動(dòng)對(duì)本集團(tuán)匯率風(fēng)

險(xiǎn)的影響。本集團(tuán)目前并未采取任何措施規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。

???于?2022?年?9?月?30?日、2021?年?12?月?31?日、2020?年?12?月?31?日及?2019?年?12?月?31?日，

對(duì)于本集團(tuán)各類(lèi)美元等的貨幣性金融資產(chǎn)和美元等貨幣性金融負(fù)債，如果人民幣對(duì)美元或其

他外幣升值或貶值?5%，而其他因素保持不變，則本集團(tuán)凈利潤(rùn)變動(dòng)如下：

?????????項(xiàng)???目????????????對(duì)利潤(rùn)的影??????????對(duì)股東權(quán)益??????????????對(duì)利潤(rùn)的影?????????對(duì)股東權(quán)益的影

??????????????????????????????響????????????的影響?????????????????響????????????????響

人民幣對(duì)美元匯率增加?5%???????????????79,454.92????????67,536.68???????90,299.98??????????76,754.98

人民幣對(duì)牙買(mǎi)加元匯率增加?5%???????????????1,213.40???????????1,031.39??????1,079.33?????????????917.43

人民幣對(duì)巴基斯坦盧比匯率增加?5%??????????120,936.38???????102,795.92??????124,823.02?????????106,099.57

人民幣對(duì)美元匯率降低?5%???????????????-79,454.92??????-67,536.68???????-90,299.97?????????-76,754.97

人民幣對(duì)牙買(mǎi)加元匯率降低?5%??????????????-1,213.40???????-1,031.39????????-1,079.33?????????????-917.43

人民幣對(duì)巴基斯坦盧比匯率降低?5%??????????-120,936.38?????-102,795.92??????-124,823.02????????-106,099.57

?????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?138?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（續(xù)）

????????項(xiàng)???目?????????????對(duì)利潤(rùn)的????????????對(duì)股東權(quán)益???????????????對(duì)利潤(rùn)的影?????????對(duì)股東權(quán)益的影

????????????????????????????影響??????????????的影響??????????????????響????????????????響

人民幣對(duì)美元匯率增加?5%?????????????141,264.91????????????120,075.17????194,636.12?????????165,440.70

人民幣對(duì)牙買(mǎi)加元匯率增加?5%?????????????1,200.21???????????????1,020.17??????1,408.85???????????1,197.52

人民幣對(duì)巴基斯坦盧比匯率增加?5%?????????167,934.38????????????142,744.23????174,143.27?????????148,021.78

人民幣對(duì)美元匯率降低?5%????????????-141,264.91????????????-120,075.18???-194,636.12????????-165,440.70

人民幣對(duì)牙買(mǎi)加元匯率降低?5%????????????-1,200.20??????????????-1,020.17?????-1,408.84??????????-1,197.51

人民幣對(duì)巴基斯坦盧比匯率降低?5%????????-167,934.38????????????-142,744.22???-174,143.26????????-148,021.77

??（2）?利率風(fēng)險(xiǎn)

??利率風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因市場(chǎng)利率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

浮動(dòng)利率的金融負(fù)債使本集團(tuán)面臨現(xiàn)金流量利率風(fēng)險(xiǎn)，固定利率的金融負(fù)債使本集團(tuán)面臨公

允價(jià)值利率風(fēng)險(xiǎn)。本集團(tuán)根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)環(huán)境來(lái)決定固定利率及浮動(dòng)利率合同的相對(duì)比例，

并通過(guò)定期審閱與監(jiān)控維持適當(dāng)?shù)慕鹑诠ぞ呓M合。本集團(tuán)面臨的現(xiàn)金流量變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要與浮

動(dòng)利潤(rùn)計(jì)息的銀行借款有關(guān)。

集團(tuán)無(wú)銀行借款。

??（3）?權(quán)益工具投資價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

??本集團(tuán)的權(quán)益工具投資分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、以公

允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)。由于該等金融資產(chǎn)按公允價(jià)值列示，因

此本集團(tuán)承擔(dān)著證券市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。由于某些金融工具的公允價(jià)值是按照未來(lái)現(xiàn)金流

量折現(xiàn)法為基礎(chǔ)的通用定價(jià)模型或其他估值技術(shù)確定的，而估值技術(shù)本身基于一定的估值假

設(shè)，因此估值結(jié)果對(duì)估值假設(shè)具有重大的敏感性。

??信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不能履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

??本集團(tuán)僅與經(jīng)認(rèn)可的、信譽(yù)良好的交易方進(jìn)行交易。按照本集團(tuán)的政策，需對(duì)所有要求

采用信用方式進(jìn)行交易的客戶(hù)進(jìn)行信用審核。另外，本集團(tuán)對(duì)應(yīng)收賬款余額進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，

以確保本集團(tuán)不致面臨重大壞賬風(fēng)險(xiǎn)。

??由于貨幣資金、應(yīng)收銀行承兌匯票的交易對(duì)手是聲譽(yù)良好并擁有較高信用評(píng)級(jí)的銀行，

這些金融工具信用風(fēng)險(xiǎn)較低。

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?139?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????本集團(tuán)其他金融資產(chǎn)主要包括其他應(yīng)收款等，這些金融資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)源自交易對(duì)手違

約，最大風(fēng)險(xiǎn)敞口等于這些金融資產(chǎn)的賬面金額。

?????本集團(tuán)的主要客戶(hù)為中國(guó)政府的國(guó)家級(jí)、省級(jí)及地方政府代理機(jī)構(gòu)，以及其他國(guó)有企業(yè)，

該些客戶(hù)具有可靠及良好的信譽(yù)，因此，本集團(tuán)認(rèn)為該些客戶(hù)并無(wú)重大信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信譽(yù)

不足的海外公司而言，本集團(tuán)一般會(huì)要求提供保函或信用證。由于本集團(tuán)的應(yīng)收賬款客戶(hù)分

布廣泛，因此不存在重大信用風(fēng)險(xiǎn)集中。在各年度內(nèi)，無(wú)對(duì)任何單一客戶(hù)的應(yīng)收款項(xiàng)超過(guò)本

集團(tuán)應(yīng)收款項(xiàng)的?10%（關(guān)聯(lián)方除外）。

?????本集團(tuán)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的政策等，參見(jiàn)本附注四、8。本集團(tuán)因應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和

合同資產(chǎn)產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口、損失準(zhǔn)備的量化數(shù)據(jù)，參見(jiàn)附注六、3，附注六、6?和附注

六、8?的披露。

?????流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金

短缺的風(fēng)險(xiǎn)。

?????管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，本集團(tuán)保持管理層認(rèn)為充分的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物并對(duì)其進(jìn)行監(jiān)控，

以滿(mǎn)足本集團(tuán)經(jīng)營(yíng)需要，并降低現(xiàn)金流量波動(dòng)的影響。本集團(tuán)管理層對(duì)銀行借款的使用情況

進(jìn)行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。

?????于?2022?年?9?月?30?日，本集團(tuán)持有的金融負(fù)債按未折現(xiàn)剩余合同義務(wù)的到期期限分析如

下：

??項(xiàng)?????目?????????1?年以?xún)?nèi)??????????????1-3?年??????????3-5?年??????????5?年以上

應(yīng)付票據(jù)?????????????122,426,611.08

應(yīng)付賬款???????????1,629,429,627.44???228,544,217.40

其他應(yīng)付款?????????????38,238,506.84????70,379,677.37

租賃負(fù)債???????????????2,303,037.89?????3,482,406.13????1,379,074.24???9,543,109.52

長(zhǎng)期應(yīng)付款?????????????51,436,132.40????66,460,962.72???18,969,444.63????100,874.00

?????（二）?金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

?????于?2022?年?9?月?30?日、2021?年?12?月?31?日、2020?年?12?月?31?日及?2019?年?12?月?31?日本

集團(tuán)無(wú)向銀行已貼現(xiàn)、已背書(shū)未到期的商業(yè)承兌匯票、已貼現(xiàn)、已背書(shū)未到期信用等級(jí)較低

的銀行承兌匯票。

??????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?140?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??十、?公允價(jià)值的披露

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????第二

???項(xiàng)???目???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????層次

????????????第一層次公允??????????第二層次公允???????????第三層次公允????????????????????????????第一層次公允???????????????第三層次公允價(jià)

??????????????????????????????????????????????????????????????????合計(jì)???????????????????????????公允???????????????????????????合計(jì)

?????????????價(jià)值計(jì)量????????????價(jià)值計(jì)量?????????????價(jià)值計(jì)量??????????????????????????????價(jià)值計(jì)量??????????????????值計(jì)量

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????價(jià)值

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????計(jì)量

一、持續(xù)的公允價(jià)值

計(jì)量

應(yīng)收款項(xiàng)融資????????????????????????????????????????34,009,200.21????34,009,200.21??????????????????????????13,006,426.29??????13,006,426.29

其他權(quán)益工具投資????11,837,918.40????????????????????233,416,788.64???245,254,707.04???11,812,295.20?????????969,764,908.81?????981,577,204.01

其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)???????????????????174,750,588.00???219,380,054.44???394,130,642.44?????????????????????????230,122,298.00?????230,122,298.00

持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量???11,837,918.40???174,750,588.00???486,806,043.29???673,394,549.69???11,812,295.20????????1,212,893,633.10???1,224,705,928.30

的資產(chǎn)總額

??????????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?141?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（續(xù)）

??????????????????????????????第二層?????????????????????????????????????????????????????????第二層

????項(xiàng)????目????第一層次公允??????????次公允???第三層次公允價(jià)???????????????????????????????第一層次公允??????????次公允???第三層次公允

????????????????????????????????????????????????????????????合計(jì)????????????????????????????????????????????????????????合計(jì)

???????????????價(jià)值計(jì)量???????????價(jià)值計(jì)?????值計(jì)量??????????????????????????????????價(jià)值計(jì)量???????????價(jià)值計(jì)????價(jià)值計(jì)量

???????????????????????????????量???????????????????????????????????????????????????????????量

一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量

應(yīng)收款項(xiàng)融資?????????????????????????????????7,090,000.00???????7,090,000.00??????????????????????????????646,519.00???????646,519.00

其他權(quán)益工具投資??????11,479,193.60??????????795,971,672.61?????807,450,866.21????21,219,366.52??????????794,634,657.93???815,854,024.45

其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)????????????????????????????209,493,563.25?????209,493,563.25???????????????????????????153,269,043.48???153,269,043.48

持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資

產(chǎn)總額

?????????????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?142?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??對(duì)于在活躍市場(chǎng)上交易的金融工具，本集團(tuán)以其活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值。

定量信息

??對(duì)持有的應(yīng)收款項(xiàng)融資，其剩余期限較短，未來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)較低，且預(yù)期以票面金額為對(duì)

價(jià)進(jìn)行背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)捎闷泵娼痤~確定其公允價(jià)值。

??對(duì)持有的非交易性權(quán)益投資，通常情況是長(zhǎng)期持有，如無(wú)其他外部證據(jù)，一般認(rèn)為被投

資單位的凈資產(chǎn)份額與公允價(jià)值相近。

??十一、?關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易

????????????????????????????????????????????母公司對(duì)本公????母公司對(duì)本

??????????????????????????注冊(cè)資本（萬(wàn)

?母公司名稱(chēng)???注冊(cè)地???業(yè)務(wù)性質(zhì)?????????????????????????司的持股比例????公司的表決

????????????????????????????元）

??????????????????????????????????????????????（%）?????權(quán)比例（%）

???????????????港口、航

???????????????道、公路、

中國(guó)交通建設(shè)

?????????北京????橋梁的建???????1,616,571.1425?????100.00????100.00

股份有限公司

???????????????設(shè)項(xiàng)目總

???????????????承包等

??注：本公司的最終控制方是中交集團(tuán)。

??詳見(jiàn)附注八、1、在子公司中的權(quán)益。

??本集團(tuán)重要的合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見(jiàn)附注六、12。

?????????其他關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)???????????????????????????其他關(guān)聯(lián)方與本集團(tuán)關(guān)系

中交一航局安裝工程有限公司????????????????????同一最終控制人

中交第二航務(wù)工程局有限公司????????????????????同一母公司

中交路橋華東工程有限公司?????????????????????同一最終控制人

中交第一航務(wù)工程局有限公司????????????????????同一最終控制人

中交機(jī)電工程局有限公司??????????????????????同一最終控制人

???????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?143?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????其他關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)????????????????????????其他關(guān)聯(lián)方與本集團(tuán)關(guān)系

中交一公局電氣化工程有限公司????????????????同一最終控制人

中交二航局結(jié)構(gòu)工程有限公司?????????????????同一最終控制人

中交天津工貿(mào)有限公司????????????????????同一最終控制人

中交二公局東萌工程有限公司?????????????????同一最終控制人

中交基礎(chǔ)設(shè)施養(yǎng)護(hù)集團(tuán)有限公司????????????????同一最終控制人

中交世通（重慶）重工有限公司????????????????同一最終控制人

中交二公局第六工程有限公司?????????????????同一最終控制人

中國(guó)市政工程西南設(shè)計(jì)研究總院有限公司????????????同一最終控制人

中交公路規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司?????????????????同一最終控制人

中交海洋建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司??????????????????同一最終控制人

中交投資項(xiàng)目管理有限公司??????????????????同一最終控制人

中交水運(yùn)規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司?????????????????同一最終控制人

中交建筑集團(tuán)有限公司????????????????????同一最終控制人

中交二公局鐵路建設(shè)有限公司?????????????????同一最終控制人

中交武漢港灣工程設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????同一最終控制人

中交西南物資有限公司????????????????????同一最終控制人

成都通力通工程勘察設(shè)計(jì)有限公司???????????????參股公司

中交投資有限公司??????????????????????同一最終控制人

廣西中交浦清高速公路有限公司????????????????參股公司

中交溫州高鐵新城投資發(fā)展有限公司??????????????參股公司

中交第二公路工程局有限公司?????????????????同一最終控制人

中交一航局第二工程有限公司?????????????????同一最終控制人

廣西中交貴隆高速公路發(fā)展有限公司??????????????參股公司

重慶渝湘復(fù)線(xiàn)高速公路有限公司????????????????參股公司

中交第三公路工程局有限公司?????????????????同一最終控制人

中交新疆交通投資發(fā)展有限公司????????????????母公司參股公司

中交一公局襄陽(yáng)投資建設(shè)有限公司???????????????同一最終控制人

中交一公局集團(tuán)有限公司???????????????????同一母公司

中交二航局第二工程有限公司?????????????????同一最終控制人

中交城市投資控股有限公司??????????????????同一最終控制人

??????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?144?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????其他關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)????????????????????????其他關(guān)聯(lián)方與本集團(tuán)關(guān)系

中交第二航務(wù)工程勘察設(shè)計(jì)院有限公司?????????????同一母公司

中交水利水電建設(shè)有限公司??????????????????同一最終控制人

中交路建（寧德）建設(shè)發(fā)展有限公司??????????????同一最終控制人

貴州中交玉石高速公路發(fā)展有限公司??????????????同一最終控制人

玉林中交城市綜合管廊投資有限公司??????????????參股公司

廣西中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司??????????????參股公司

中交第四航務(wù)工程局有限公司?????????????????同一最終控制人

貴州中交安江高速公路有限公司????????????????參股公司

貴州中交福和高速公路發(fā)展有限公司??????????????參股公司（2022?年?5?月退出）

貴州中交和興高速公路發(fā)展有限公司??????????????參股公司（2022?年?5?月退出）

貴州中交興陸高速公路發(fā)展有限公司??????????????參股公司（2022?年?5?月退出）

咸寧四航建設(shè)有限公司????????????????????參股公司

重慶四航銅合高速公路投資有限公司??????????????參股公司

牙買(mǎi)加南北高速公路有限公司?????????????????同一最終控制人

玉林中交建設(shè)投資有限公司??????????????????同一最終控制人

湖北中交嘉通高速公路發(fā)展有限公司??????????????同一最終控制人

中交第三航務(wù)工程局有限公司?????????????????同一最終控制人

中國(guó)港灣工程有限責(zé)任公司??????????????????同一最終控制人

中國(guó)交通建設(shè)（秘魯）有限公司????????????????同一最終控制人

中國(guó)路橋工程有限責(zé)任公司??????????????????同一最終控制人

中交溧陽(yáng)城市投資建設(shè)有限公司????????????????參股公司

中交三公局第三工程有限公司?????????????????同一最終控制人

湖北中交武深高速公路有限公司????????????????同一最終控制人

中交第四航務(wù)工程勘察設(shè)計(jì)院有限公司?????????????同一最終控制人

中交哈爾濱地鐵投資建設(shè)有限公司???????????????母公司參股公司（2022?年?1?月退出）

貴州中交貴黔高速公路發(fā)展有限公司??????????????參股公司

武漢中交沌口長(zhǎng)江大橋投資有限公司??????????????同一最終控制人

中國(guó)公路工程咨詢(xún)集團(tuán)有限公司????????????????同一最終控制人

孝感中交二航建設(shè)發(fā)展有限公司????????????????同一最終控制人

中交一航局安裝工程有限公司?????????????????同一最終控制人

??????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?145?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????????其他關(guān)聯(lián)方名稱(chēng)????????????????????????????????其他關(guān)聯(lián)方與本集團(tuán)關(guān)系

中交隧道工程局有限公司???????????????????????????????同一最終控制人

常州金壇中交投資建設(shè)有限公司????????????????????????????同一最終控制人

中交云南高速公路發(fā)展有限公司????????????????????????????同一最終控制人

中交海西投資有限公司????????????????????????????????同一最終控制人

重慶中交西園雅集置業(yè)有限公司????????????????????????????參股公司（2022?年?6?月退出）

中交二公局電務(wù)工程有限公司?????????????????????????????同一最終控制人

中交（廈門(mén)）電子商務(wù)有限公司????????????????????????????同一最終控制人

中交二航局建筑工程有限公司?????????????????????????????同一最終控制人

中交城市投資廣西中馬欽州產(chǎn)業(yè)園區(qū)有限公司??????????????????????同一最終控制人

中交廣東開(kāi)春高速公路有限公司????????????????????????????同一最終控制人

中交七鯉古鎮(zhèn)（贛州）文化旅游有限公司????????????????????????參股公司

中交三航（龍海）建設(shè)投資有限公司??????????????????????????參股公司

??????（1）購(gòu)銷(xiāo)商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易

?????①采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況

?????????????關(guān)聯(lián)交易

??????關(guān)聯(lián)方?????????????2022?年?1-9?月????????2021?年???????????2020?年??????????2019?年

??????????????內(nèi)容

中交一航局安裝工程

?????????????工程施工??????42,162,165.46????28,153,395.03????39,493,552.86???114,122,049.42

有限公司

中交第二航務(wù)工程局

?????????????工程施工??????59,225,796.32????39,675,924.77????46,742,589.91????30,975,118.05

有限公司

中交路橋華東工程有

?????????????工程施工?????????????????????????????????????????????????????????98,630,911.61

限公司

中交第一航務(wù)工程局

?????????????工程施工?????349,263,436.71???529,967,480.73???397,614,714.68???135,722,429.36

有限公司

中交機(jī)電工程局有限

?????????????工程施工?????????360,002.90???????????????????????????????????????5,740,198.06

公司

中交一公局電氣化工

?????????????工程施工???????2,478,568.81????24,791,412.62

程有限公司

中交二航局結(jié)構(gòu)工程

?????????????工程施工???????????????????????45,722,188.29

有限公司

中交天津工貿(mào)有限公

?????????????工程施工???????2,184,361.90??????320,867.71

司

??????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?146?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????????關(guān)聯(lián)交易

??????關(guān)聯(lián)方????????????2022?年?1-9?月?????????2021?年??????????2020?年???????????2019?年

??????????????內(nèi)容

中交二公局東萌工程

????????????工程施工????????1,012,411.83????18,841,243.97

有限公司

中交基礎(chǔ)設(shè)施養(yǎng)護(hù)集

????????????工程施工???????????????????????????411,320.75

團(tuán)有限公司

中交世通（重慶）重

????????????工程施工????????1,834,572.57?????9,145,478.58

工有限公司

中交二公局第六工程

????????????工程施工??????????458,176.28????????80,401.58

有限公司

中國(guó)市政工程西南設(shè)

????????????勘察設(shè)計(jì)???????10,594,339.62

計(jì)研究總院有限公司

中交公路規(guī)劃設(shè)計(jì)院

????????????勘察設(shè)計(jì)???????16,935,339.41????37,851,352.43?????5,005,615.63?????2,434,194.34

有限公司

中交海洋建設(shè)開(kāi)發(fā)有

????????????工程施工???????14,628,123.70????36,946,026.86

限公司

中交投資項(xiàng)目管理有

????????????咨詢(xún)服務(wù)????????1,690,988.44???????585,644.34??????????????????????3,137,735.65

限公司

中交機(jī)電工程局有限

????????????勘察設(shè)計(jì)??????????973,210.44?????2,720,047.17??????????????????????6,301,886.79

公司

中交水運(yùn)規(guī)劃設(shè)計(jì)院

????????????勘察設(shè)計(jì)???????13,929,979.85????18,312,959.96?????4,052,811.54?????1,616,307.85

有限公司

中交建筑集團(tuán)有限公

????????????工程施工???????11,917,292.99????46,708,414.30???57,124,760.05

司

中交武漢港灣工程設(shè)

????????????勘察設(shè)計(jì)????????2,522,913.63???????328,484.91?????9,379,437.43???????719,287.75

計(jì)研究院有限公司

中交西南物資有限公

????????????勘察設(shè)計(jì)???????13,434,715.36?????6,622,768.08

司

成都通力通工程勘察

????????????勘察設(shè)計(jì)????????1,212,978.14???????432,474.36?????????????????????16,166,757.22

設(shè)計(jì)有限公司

中交投資有限公司????咨詢(xún)服務(wù)????????8,857,653.44????11,099,822.52?????1,027,761.34?????1,027,761.34

中交基礎(chǔ)設(shè)施養(yǎng)護(hù)集

????????????勘察設(shè)計(jì)????????1,147,537.74???????894,339.62???????60,349.06

團(tuán)有限公司

??????②出售商品/提供勞務(wù)情況

????????????關(guān)聯(lián)交易

?????關(guān)聯(lián)方????????????2022?年?1-9?月?????????2021?年???????????2020?年???????????2019?年

?????????????內(nèi)容

廣西中交浦清高速公

????????????工程施工?????269,168,488.39????614,963,185.13???461,383,802.37???157,489,469.61

路有限公司

??????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?147?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????????關(guān)聯(lián)交易

??????關(guān)聯(lián)方??????????2022?年?1-9?月???????2021?年??????????2020?年???????????2019?年

?????????????內(nèi)容

中交溫州高鐵新城投

????????????勘察設(shè)計(jì)????89,809,986.80???121,074,491.78???10,117,192.64????10,117,193.87

資發(fā)展有限公司

中交第二公路工程局

????????????工程施工???144,857,397.68???156,199,459.85????5,075,764.44

有限公司

中交第二航務(wù)工程局

????????????工程施工????94,791,489.53???179,639,543.33???17,676,041.71????10,055,154.77

有限公司

中交第一航務(wù)工程局

????????????工程施工????15,661,345.34????28,727,954.12???41,777,970.34???155,751,823.36

有限公司

中交一航局第二工程

????????????勘察設(shè)計(jì)?????9,773,647.17????18,867,924.53

有限公司

廣西中交貴隆高速公

????????????勘察設(shè)計(jì)?????6,892,309.16??????????????????????377,358.49??????6,056,831.14

路發(fā)展有限公司

重慶渝湘復(fù)線(xiàn)高速公

????????????勘察設(shè)計(jì)????13,645,900.00????26,398,585.04???52,797,169.81

路有限公司

中交第三公路工程局

????????????工程施工?????5,698,733.16??????136,375.04

有限公司

中國(guó)市政工程西南設(shè)

????????????勘察設(shè)計(jì)?????3,660,377.36??????????????????????224,528.30???????179,622.64

計(jì)研究總院有限公司

中交第二航務(wù)工程局

????????????勘察設(shè)計(jì)?????6,846,453.35????15,763,094.35????3,599,008.49?????6,559,969.67

有限公司

中交新疆交通投資發(fā)

????????????勘察設(shè)計(jì)?????9,443,385.58????87,567,406.65???12,886,143.40????49,320,185.42

展有限公司

廣西中交浦清高速公

????????????勘察設(shè)計(jì)?????4,090,561.97????48,190,256.95????4,556,819.82

路有限公司

中交一公局襄陽(yáng)投資

????????????勘察設(shè)計(jì)?????2,448,113.21

建設(shè)有限公司

中交一公局集團(tuán)有限

????????????勘察設(shè)計(jì)?????2,035,849.06???????????????????????????????????????754,716.98

公司

中交建筑集團(tuán)有限公

????????????勘察設(shè)計(jì)?????1,718,218.87?????1,300,230.19??????????????????????243,614.15

司

中交二航局第二工程

????????????工程施工?????1,665,733.79?????1,347,597.67????9,409,762.64

有限公司

中交城市投資控股有

????????????勘察設(shè)計(jì)?????1,438,044.92?????6,416,332.54?????363,395.28?????18,221,942.93

限公司

中交第二航務(wù)工程勘

????????????勘察設(shè)計(jì)?????1,552,165.66??????235,849.06?????????????????????????94,339.62

察設(shè)計(jì)院有限公司

中交水利水電建設(shè)有

????????????工程施工?????1,369,669.58??????629,342.83????57,844,121.96

限公司

中交一公局集團(tuán)有限

????????????工程施工?????7,996,581.43?????2,675,295.35

公司

中交路建（寧德）建

????????????勘察設(shè)計(jì)?????1,080,188.68

設(shè)發(fā)展有限公司

廣西中交貴隆高速公

????????????工程施工????32,799,237.76?????8,671,314.56???????????????????210,788,524.71

路發(fā)展有限公司

?????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?148?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????關(guān)聯(lián)交易

?????關(guān)聯(lián)方??????????????2022?年?1-9?月???????2021?年?????????????2020?年??????????2019?年

???????????????內(nèi)容

貴州中交玉石高速公

??????????????勘察設(shè)計(jì)????????????14.15????23,476,149.65??????28,853,326.96

路發(fā)展有限公司

玉林中交城市綜合管

??????????????勘察設(shè)計(jì)?????????????????????36,745,726.42??????21,664,103.78?????8,665,641.51

廊投資有限公司

廣西中交玉湛高速公

??????????????勘察設(shè)計(jì)??????3,401,207.06???63,402,414.15??????18,699,648.11????23,915,403.50

路發(fā)展有限公司

中交第四航務(wù)工程局

??????????????工程施工???????320,768.04?????17,284,076.11?????27,711,013.81????15,503,554.81

有限公司

??????????????工程施工/

其他????????????????????128,278,791.28

??????????????勘察設(shè)計(jì)?????????????????????111,992,916.99????134,782,717.87???173,162,621.68

?????（2）關(guān)聯(lián)租賃情況

?????①本集團(tuán)作為承租方

??????????????租賃資產(chǎn)種?????2022年1-9月????????2021年確認(rèn)???????????2020年確認(rèn)????????2019年確認(rèn)

?出租方名稱(chēng)

????????????????類(lèi)???????確認(rèn)的租賃費(fèi)????????????的租賃費(fèi)??????????????的租賃費(fèi)???????????的租賃費(fèi)

中交第四航務(wù)工

??????????????房屋建筑物????????????????????????312,050.01???????282,582.96??????294,823.17

程局有限公司

?????（3）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況

?????①本集團(tuán)作為擔(dān)保方

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????擔(dān)保是否已

???????被擔(dān)保方????????????擔(dān)保金額?????????????擔(dān)保起始日?????????????擔(dān)保到期日???????????經(jīng)履行完畢

貴州中交安江高速公路

有限公司??????????????????285,000,000.00??????????2015-1??????????2021-1??????????是

貴州中交福和高速公路

發(fā)展有限公司?????????????????38,000,000.00????????2014-1-9?????????2040-1-8?????????否

貴州中交和興高速公路

發(fā)展有限公司?????????????????46,750,000.00????????2014-1-9?????????2041-1-8?????????否

貴州中交興陸高速公路

發(fā)展有限公司?????????????????30,000,000.00????????2014-1-9?????????2038-1-8?????????否

咸寧四航建設(shè)有限公司?????????????27,900,000.00?????2020-12-13???????2022-12-13??????????是

?????（4）關(guān)聯(lián)方資金拆借

????????關(guān)聯(lián)方????????????拆借金額??????????????起始日?????????????到期日??????????????說(shuō)????明

拆入：

?????????????????????????????????????????????????????????????????????美金，2.8%

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司??????????14,000,000.00????2021/12/28???????2022/12/25???2022-8-15?已還

?????????????????????????????????????????????????????????????????????款

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?149?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（續(xù)）

??????關(guān)聯(lián)方??????拆借金額????????????起始日??????????到期日??????????????說(shuō)???明

拆出：

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交興陸高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

??????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?150?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????關(guān)聯(lián)方????????拆借金額????????????起始日??????????到期日??????????????說(shuō)???明

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交和興高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%，2022-11-10

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

貴州中交福和高速公路??????833,000.00?????2021/3/17????2022/3/16???0%，2022-11-10?已

??????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?151?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????關(guān)聯(lián)方????????拆借金額????????????起始日??????????到期日?????????????????說(shuō)???明

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

貴州中交福和高速公路??????????????????????????????????????????????0%，2022-11-10?已

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????還款

重慶四航銅合高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%?，2022-09-14

投資有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

重慶四航銅合高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%?，2022-09-14

投資有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

重慶四航銅合高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%?，2022-09-14

投資有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

重慶四航銅合高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%?，2022-09-14

投資有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

重慶四航銅合高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%?，2022-09-14

投資有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

重慶四航銅合高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%?，2022-09-14

投資有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

重慶四航銅合高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%?，2022-09-14

投資有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

重慶四航銅合高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%?，2022-09-14

投資有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

重慶四航銅合高速公路??????????????????????????????????????????????4.35%?，2022-09-14

投資有限公司??????????????????????????????????????????????????已還款

廣西中交玉湛高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4.90%

廣西中交玉湛高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4.90%

廣西中交貴隆高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4.35%

廣西中交貴隆高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4.35%

廣西中交貴隆高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4.35%

廣西中交貴隆高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4.35%

??????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?152?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????關(guān)聯(lián)方????????拆借金額????????????起始日??????????到期日?????????????????說(shuō)???明

廣西中交貴隆高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4.35%

廣西中交貴隆高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????8%

廣西中交貴隆高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????8%

廣西中交貴隆高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????8%

中交國(guó)際牙買(mǎi)加南北高??????????????????????????????????????????????美金，2.8%，

速公路有限公司?????????????????????????????????????????????????2022-08-15?已還款

玉林中交建設(shè)投資有限??????????????????????????????????????????????3.85%，未還款待補(bǔ)

公司??????????????????????????????????????????????????????簽展期合同

咸寧四航建設(shè)有限公司??????????????????????????????????????????????已還款

咸寧四航建設(shè)有限公司??????????????????????????????????????????????已還款

咸寧四航建設(shè)有限公司??????????????????????????????????????????????已還款

咸寧四航建設(shè)有限公司??????????????????????????????????????????????已還款

咸寧四航建設(shè)有限公司??????????????????????????????????????????????已還款

咸寧四航建設(shè)有限公司??????????????????????????????????????????????已還款

咸寧四航建設(shè)有限公司??????????????????????????????????????????????已還款

咸寧四航建設(shè)有限公司??????????????????????????????????????????????已還款

湖北中交嘉通高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4.35%，已還款

湖北中交嘉通高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4.35%，已還款

湖北中交嘉通高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4%，已還款

湖北中交嘉通高速公路

發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????????4%，已還款

貴州中交安江高速公路?????2,940,000.00???2021/12/15???2022/12/14???3.70%，2022-07-01

??????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?153?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????關(guān)聯(lián)方????????????拆借金額????????????????起始日???????????到期日????????????????說(shuō)??????明

有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????已還款

中交第三航務(wù)工程局有

限公司???????????????????????????????????????????????????????????????0%，已還款

??（4）關(guān)鍵管理人員報(bào)酬

????項(xiàng)目?????????2022年1-9月???????????????2021年?????????????2020年????????????????2019年

關(guān)鍵管理人員報(bào)酬?????????11,236,621.16???????11,312,349.00?????11,734,554.00?????11,752,024.00

???項(xiàng)目名稱(chēng)

???????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備?????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備

應(yīng)收賬款：

廣西中交浦清高速公

路有限公司

中國(guó)港灣工程有限責(zé)

任公司

中交第二航務(wù)工程局

有限公司

中交新疆交通投資發(fā)

展有限公司

貴州中交興陸高速公

路發(fā)展有限公司

廣西中交玉湛高速公

路發(fā)展有限公司

中交一航局第二工程

有限公司

中國(guó)交通建設(shè)（秘魯）

有限公司

重慶渝湘復(fù)線(xiàn)高速公

路有限公司

中國(guó)路橋工程有限責(zé)

任公司

貴州中交和興高速公

路發(fā)展有限公司

中交溧陽(yáng)城市投資建

設(shè)有限公司

???????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?154?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????項(xiàng)目名稱(chēng)

?????????????????賬面余額??????????????壞賬準(zhǔn)備?????????????????賬面余額?????????????壞賬準(zhǔn)備

中交三公局第三工程

有限公司

貴州中交安江高速公

路有限公司

中交溫州高鐵新城投

資發(fā)展有限公司

中交第三航務(wù)工程局

有限公司

玉林中交城市綜合管

廊投資有限公司

湖北中交武深高速公

路有限公司

貴州中交福和高速公

路發(fā)展有限公司

中交第四航務(wù)工程勘

察設(shè)計(jì)院有限公司

其他?????????????144,444,327.92??????15,101,862.28????????3,430,640.00?????????577,333.39

??????合????計(jì)???650,077,124.73??????85,019,515.80??????447,874,268.06????61,758,174.84

?????（續(xù)）

?????項(xiàng)目名稱(chēng)

?????????????????賬面余額??????????????壞賬準(zhǔn)備?????????????????賬面余額?????????????壞賬準(zhǔn)備

應(yīng)收賬款：

貴州中交興陸高速公

路發(fā)展有限公司

中交第二航務(wù)工程局

有限公司

重慶渝湘復(fù)線(xiàn)高速公

路有限公司

中國(guó)路橋工程有限責(zé)

任公司

貴州中交安江高速公

路有限公司

中交溧陽(yáng)城市投資建

設(shè)有限公司

貴州中交和興高速公???????16,033,475.20??????14,723,760.55????????16,033,475.20???11,930,214.48

?????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?155?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????項(xiàng)目名稱(chēng)

?????????????????????賬面余額?????????????壞賬準(zhǔn)備??????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備

路發(fā)展有限公司

玉林中交城市綜合管

廊投資有限公司

廣西中交貴隆高速公

路發(fā)展有限公司

中國(guó)交通建設(shè)（秘魯）

有限公司

中國(guó)港灣工程有限責(zé)

任公司

中交哈爾濱地鐵投資

建設(shè)有限公司

貴州中交貴黔高速公

路發(fā)展有限公司

貴州中交福和高速公

路發(fā)展有限公司

湖北中交武深高速公

路有限公司

武漢中交沌口長(zhǎng)江大

橋投資有限公司

中交第四航務(wù)工程局

有限公司

中國(guó)交通建設(shè)股份有

限公司

中國(guó)公路工程咨詢(xún)集

團(tuán)有限公司

孝感中交二航建設(shè)發(fā)

展有限公司

其他???????????????????1,049,206.30???????????480,881.09??????84,791,065.76???????2,150,968.87

?????合???計(jì)??????262,178,732.94????????61,836,370.00????????301,396,013.84??????54,123,278.71

?????（2）預(yù)付賬款

?????????????項(xiàng)目名稱(chēng)

??????????????????????????????????????賬面余額????????????????壞賬準(zhǔn)備??????賬面余額?????????????壞賬準(zhǔn)備

預(yù)付款項(xiàng)：

中交投資有限公司???????????????????????????????????6,667,758.43?????????????16,055,334.08

????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?156?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????????項(xiàng)目名稱(chēng)

??????????????????????????????賬面余額????????????壞賬準(zhǔn)備?????????賬面余額????????????壞賬準(zhǔn)備

?中交公路規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司????????????????????????????????????????????10,432,655.96

?中交第一航務(wù)工程局有限公司????????????????????????????????????????????41,641,580.00

?中交第二航務(wù)工程局有限公司?????????????????2,056,557.00?????????????????7,817,584.00

?中交一航局安裝工程有限公司

?中交水運(yùn)規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司?????????????????1,024,495.20?????????????????2,840,838.09

?中交隧道工程局有限公司

?昆明中交金盛置業(yè)有限公司??????????????????7,095,610.00

?中交公路長(zhǎng)大橋建設(shè)國(guó)家工程研究中心有

?限公司

?其他????????????????????????????1,617,448.06

???????????合?計(jì)????????????????19,795,074.69???????????????78,787,992.13

???（續(xù)）

???????????項(xiàng)目名稱(chēng)

??????????????????????????????賬面余額????????????壞賬準(zhǔn)備?????????賬面余額????????????壞賬準(zhǔn)備

?預(yù)付款項(xiàng)：

?中交投資有限公司?????????????????????27,821,145.95???????????????28,910,572.98

?中交公路規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司????????????????37,097,842.05???????????????31,523,600.00

?中交第一航務(wù)工程局有限公司

?中交第二航務(wù)工程局有限公司????????????????12,131,266.00???????????????13,763,872.58

?中交一航局安裝工程有限公司??????????????????????????????????????????????7,041,608.65

?中交水運(yùn)規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司???????????????????862,927.35

?中交隧道工程局有限公司????????????????????????????????????????????????3,676,362.00

????????????合???計(jì)?????????????77,913,181.35???????????????84,916,016.21

??????（3）其他應(yīng)收款

?????????項(xiàng)目名稱(chēng)

???????????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備??????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備

其他應(yīng)收款：

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司??????????129,669,930.54??????363,075.81???654,423,454.34?????????1,832,385.67

重慶四航銅合高速公路投資有限公司????????????????????????????????????????84,488,699.05??????????236,568.36

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?157?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????項(xiàng)目名稱(chēng)

??????????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備??????????????賬面余額??????????????壞賬準(zhǔn)備

廣西中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司??????78,738,632.52???????220,468.17??????76,379,078.35???????????213,861.42

湖北中交嘉通高速公路發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????57,885,895.41???????????162,080.51

中交投資有限公司??????????????48,150,000.00???????134,820.00??????48,150,000.00???????????134,820.00

廣西中交貴隆高速公路發(fā)展有限公司??????37,812,395.48???????105,874.71??????30,170,365.77????????????84,477.02

中國(guó)港灣工程有限責(zé)任公司??????????36,379,375.20???????101,862.25??????32,669,086.80????????????91,473.44

廣西中交浦清高速公路有限公司????????32,785,203.00????????91,798.57??????23,544,773.00????????????65,925.36

貴州中交福和高速公路發(fā)展有限公司??????32,621,518.53????????91,340.25??????32,621,518.53????????????91,340.25

貴州中交興陸高速公路發(fā)展有限公司??????24,387,097.38????????68,283.87??????24,387,097.38????????????68,283.87

咸寧四航建設(shè)有限公司????????????22,890,177.85????????64,092.50??????22,300,591.67????????????62,441.66

貴州中交和興高速公路發(fā)展有限公司??????19,759,536.52????????55,326.70??????19,759,536.52????????????55,326.70

中交第二航務(wù)工程局有限公司?????????11,822,188.15????????33,102.13????????3,366,785.30????????????9,427.00

中國(guó)交通建設(shè)（秘魯）有限公司?????????6,335,621.01????????17,739.74

牙買(mǎi)加南北高速公路有限公司??????????3,382,708.75?????????9,471.58?????185,587,046.87???????????519,643.73

玉林中交建設(shè)投資有限公司???????????3,156,245.84?????????8,837.49????????3,000,000.00????????????8,400.00

中交第二公路工程局有限公司??????????2,262,925.00?????????6,336.19????????2,262,925.00????????????6,336.19

中交第四航務(wù)工程局有限公司??????????1,213,550.60?????????3,397.94????????1,213,550.60????????????3,397.94

中交第三公路工程局有限公司???????????945,405.32??????????2,647.13??????14,307,103.23????????????40,059.89

常州金壇中交投資建設(shè)有限公司????????????????????????????????????????????15,831,100.00????????????44,327.08

中交云南高速公路發(fā)展有限公司??????????????????????????????????????????????3,049,440.00????????????8,538.43

貴州中交安江高速公路有限公司??????????????????????????????????????????????2,946,039.25????????????8,248.91

其他??????????????????????663,847.77??????????1,858.77????????1,271,403.25????????????3,559.93

?????????合???計(jì)???????492,976,359.46???1,380,333.80??????1,339,615,490.32?????????3,750,923.36

?????（續(xù)）

?????????項(xiàng)目名稱(chēng)

??????????????????????賬面余額????????????????壞賬準(zhǔn)備??????????????賬面余額?????????????????壞賬準(zhǔn)備

其他應(yīng)收款：

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????995,332,200.56??????2,786,930.16????1,128,129,390.77????????3,158,762.29

廣西中交玉湛高速公路發(fā)展有限公司??????73,224,363.07???????205,028.22????????69,965,931.12?????????195,904.61

???????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?158?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????項(xiàng)目名稱(chēng)

???????????????????????賬面余額?????????????????壞賬準(zhǔn)備?????????????????賬面余額??????????????壞賬準(zhǔn)備

中交投資有限公司???????????????48,150,000.00?????????134,820.00??????????48,150,000.00?????????134,820.00

湖北中交嘉通高速公路發(fā)展有限公司???????40,893,022.30?????????114,500.46??????????26,512,000.00??????????74,233.60

重慶四航銅合高速公路投資有限公司???????38,352,990.67?????????107,388.37??????????36,888,884.29?????????103,288.88

中國(guó)港灣工程有限責(zé)任公司???????????33,433,587.60??????????93,614.05??????????35,746,048.80?????????100,088.94

貴州中交福和高速公路發(fā)展有限公司???????25,720,679.98??????????72,017.90??????????24,500,912.67??????????68,602.56

廣西中交貴隆高速公路發(fā)展有限公司???????24,341,571.80??????????68,156.40???????????9,880,000.00??????????27,664.00

咸寧四航建設(shè)有限公司?????????????21,482,344.69??????????60,150.57??????????20,637,196.45??????????57,784.15

廣西中交浦清高速公路有限公司?????????14,087,331.00??????????39,444.53???????????2,119,024.00????????????5,933.27

貴州中交興陸高速公路發(fā)展有限公司???????13,801,435.63??????????38,644.02??????????13,239,755.47??????????37,071.32

貴州中交和興高速公路發(fā)展有限公司???????11,820,445.27??????????33,097.25??????????11,336,181.73??????????31,741.31

中交第三公路工程局有限公司??????????10,801,806.24??????????30,245.06

中交第二航務(wù)工程局有限公司?????????????944,818.00????????????2,645.49???????????394,818.00?????????????1,105.49

貴州中交貴黔高速公路發(fā)展有限公司??????????100,000.00????????????????280.00?????????100,000.00??????????????280.00

中交第四航務(wù)工程局有限公司??????????????49,533.42????????????????138.69?????????348,933.42??????????????977.01

中交海西投資有限公司?????????????????29,955.60?????????????????83.88??????????29,955.60???????????????83.88

中交第三航務(wù)工程局有限公司????????????????????????????????????????????????????11,000,000.00??????????30,800.00

?????????合???計(jì)???????1,352,566,085.83???????3,787,185.05?????1,438,979,032.32?????????4,029,141.31

????（4）合同資產(chǎn)

??項(xiàng)目名稱(chēng)

?????????????????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備

合同資產(chǎn)：

湖北中交武深高速公路有限公司????????????????432,898.71??????????????2,857.13????????407,541.77??????????2,689.78

中交第二公路工程局有限公司??????????????37,484,303.87????????????247,396.41?????10,212,896.75?????????67,405.12

中交第二航務(wù)工程局有限公司??????????????22,116,735.71????????????145,970.46????????668,350.49??????????4,411.11

中交第三公路工程局有限公司?????????????????358,224.90??????????????2,364.28

中交第一航務(wù)工程局有限公司??????????????????47,486.05???????????????313.41

中交溧陽(yáng)城市投資建設(shè)有限公司?????????????15,246,274.01????????????100,625.41?????15,347,571.67???????101,293.97

???????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?159?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????項(xiàng)目名稱(chēng)

??????????????????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備?????????????賬面余額?????????????壞賬準(zhǔn)備

重慶中交西園雅集置業(yè)有限公司??????????????????138,533.02??????????????914.32??????161,394.04???????????1,065.20

中交水利水電建設(shè)有限公司?????????????????23,928,624.55??????????157,928.92???22,558,954.97????????148,889.10

中交城市投資廣西中馬欽州產(chǎn)業(yè)園區(qū)有限公司??????????8,418,474.94???????????55,561.93

其他???????????????????????????13,004,851.95???????????85,832.02

????????????????合???計(jì)???????121,176,407.71??????????799,764.29???49,356,709.69????????325,754.28

?????（續(xù)）

????????????項(xiàng)目名稱(chēng)

????????????????????????????賬面余額????????????????壞賬準(zhǔn)備??????????????賬面余額????????????壞賬準(zhǔn)備

合同資產(chǎn)：

貴州中交興陸高速公路發(fā)展有限公司???????????????545,358.94?????????????3,599.37??????545,362.93???????????3,599.40

湖北中交武深高速公路有限公司???????????????2,926,431.78????????????19,314.45

武漢中交沌口長(zhǎng)江大橋投資有限公司?????????????2,005,027.71????????????13,233.18

中交第二航務(wù)工程局有限公司????????????????1,225,349.64?????????????8,087.31???14,535,724.84??????????95,935.78

中交第一航務(wù)工程局有限公司???????????????????89,791.15??????????????592.62????????86,462.90????????????570.66

中交溧陽(yáng)城市投資建設(shè)有限公司??????????????14,291,237.64????????????94,322.17????4,787,596.79??????????31,598.14

中交第三航務(wù)工程局有限公司????????????????????????????????????????????????????18,990,971.80????????125,340.41

中交第四航務(wù)工程局有限公司????????????????1,691,421.00????????????11,163.38????1,691,421.00??????????11,163.38

中交水利水電建設(shè)有限公司????????????????43,516,942.28???????????287,211.82

????????????合???計(jì)???????????66,291,560.14???????????437,524.30???40,637,540.26????????268,207.77

??????（2）應(yīng)付項(xiàng)目

????????????項(xiàng)目名稱(chēng)????????????2022-9-30?????????2021-12-31?????????2020-12-31???????2019-12-31

應(yīng)付賬款：

中交第一航務(wù)工程局有限公司??????????????174,051,170.12?????55,588,356.88????????101,177.75????166,927,424.53

中交第二航務(wù)工程局有限公司???????????????31,615,931.56?????34,892,376.81??????25,997,759.81????22,894,818.13

中交建筑集團(tuán)有限公司???????????????????9,803,146.34???????5,583,392.07?????56,009,676.46????16,688,964.59

中交一航局安裝工程有限公司???????????????15,543,662.05?????????????????????????5,134,286.65????19,678,444.68

中交水運(yùn)規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司???????????????20,604,039.64???????6,212,700.96??????6,504,337.23?????????8,924,292.65

中交路橋華東工程有限公司?????????????????1,000,000.00?????31,337,886.96???????1,606,674.60?????????1,606,674.60

????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?160?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????項(xiàng)目名稱(chēng)????????????2022-9-30????????2021-12-31???????2020-12-31??????2019-12-31

中交機(jī)電工程局有限公司???????????????9,141,252.51????13,111,001.10?????2,992,203.05?????9,320,509.05

貴州中交安江高速公路有限公司????????????????????????????16,243,176.72????14,049,198.72

中交海洋建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司?????????????16,755,745.28??????????????????????????????????????11,923,741.22

中交第二公路工程局有限公司???????????????????????????????????????????????8,044,258.50?????8,698,654.21

中交二公局電務(wù)工程有限公司??????????????????????????????7,546,638.63?????6,559,514.98?????3,939,514.98

中交二航局結(jié)構(gòu)工程有限公司????????????13,128,094.26??????????????????????????????????????10,902,330.96

中交隧道工程局有限公司???????????????1,531,103.00?????9,792,386.50?????3,689,271.00?????2,189,271.00

中交投資項(xiàng)目管理有限公司???????????????????????????????8,052,159.85?????8,052,159.85

中交第三公路工程局有限公司??????????????700,000.00??????9,894,318.00?????3,192,213.00??????700,000.00

中交武漢港灣工程設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????2,647,960.00?????4,590,754.00?????3,645,754.27

中國(guó)市政工程西南設(shè)計(jì)研究總院有限公司???????????70,266.48??????153,414.00?????????68,220.00????????68,220.00

中交公路規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司?????????????6,607,458.06??????897,540.17???????897,635.17???????722,786.12

中交二公局東萌工程有限公司??????????????572,352.21????????????????????????????????????????5,511,958.16

云南交投集團(tuán)公路建設(shè)有限公司???????????15,849,078.32

其他???????????????????????44,186,674.24?????5,839,544.19?????2,944,865.56????17,648,968.82

?????????合???計(jì)??????????361,159,974.07???207,792,852.84???150,434,206.33???311,992,327.97

其他應(yīng)付款：

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????????????16,362.00????89,268,971.00?????????????????????????26,758.00

中交第一航務(wù)工程局有限公司????????????26,594,221.00????19,432,015.00????11,626,748.00?????1,746,923.00

中交第二航務(wù)工程局有限公司????????????11,712,337.00?????8,937,685.00?????6,528,855.00?????3,211,283.99

中交二公局東萌工程有限公司??????????????481,237.00???????481,237.00?????????64,902.26

中交隧道工程局有限公司????????????????153,885.74???????153,885.74

中交（廈門(mén)）電子商務(wù)有限公司?????????????191,503.23???????120,426.21???????????????????????????3,569.92

中交二航局建筑工程有限公司????????????????21,718.96????????21,718.96

中交第二航務(wù)工程勘察設(shè)計(jì)院有限公司????????????20,000.00

華杰工程咨詢(xún)有限公司???????????????????30,558.00

中國(guó)港灣工程有限責(zé)任公司??????????????????3,089.35?????????3,089.35

武漢中交沌口長(zhǎng)江大橋投資有限公司????????????????????????????????????????????????????????????23,000,000.00

?????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?161?頁(yè)

????中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????????項(xiàng)目名稱(chēng)????????????2022-9-30????????2021-12-31???????2020-12-31??????2019-12-31

??????????合???計(jì)??????????39,224,912.28???118,419,028.26????18,220,505.26????27,988,534.91

合同負(fù)債：

廣西中交貴隆高速公路發(fā)展有限公司?????????11,910,255.75?????1,677,139.74????34,420,291.69????47,932,873.12

廣西中交浦清高速公路有限公司?????????????774,041.08????254,034,010.29????27,334,519.76????71,570,708.59

湖北中交武深高速公路有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????1,195,626.38

武漢中交沌口長(zhǎng)江大橋投資有限公司???????????613,840.83???????413,625.50????????????????????????521,841.28

玉林中交建設(shè)投資有限公司??????????????1,684,479.30???????????????????????666,230.64??????2,998,038.42

中交城市投資廣西中馬欽州產(chǎn)業(yè)園區(qū)有限公

司??????????????????????????????????????????2,333,173.10?????2,333,173.10

中交第二航務(wù)工程局有限公司?????????????6,683,237.50?????2,939,323.79?????9,433,962.26

中交第三公路工程局有限公司?????????????2,170,469.45??????613,624.96

中交第三航務(wù)工程局有限公司?????????????1,091,135.03?????2,031,874.38?????9,196,890.24??????758,547.73

中交第一航務(wù)工程局有限公司?????????????????????????????15,613,859.43??????????????????????1,475,098.37

中交廣東開(kāi)春高速公路有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????1,032,806.17

中交溧陽(yáng)城市投資建設(shè)有限公司????????????9,388,886.45??????491,673.01???????840,952.81??????6,564,621.56

中交七鯉古鎮(zhèn)（贛州）文化旅游有限公司???????17,033,201.89????11,721,132.08?????8,962,264.15

中交三航（龍海）建設(shè)投資有限公司??????????1,660,607.36

中交隧道工程局有限公司???????????????6,830,304.18????30,194,563.63?????1,757,829.92?????1,757,829.92

中交溫州高鐵新城投資發(fā)展有限公司???????????242,552.87?????76,637,696.00???119,222,783.75???115,545,143.80

中交一公局集團(tuán)有限公司???????????????1,664,253.66

中交一航局第二工程有限公司???????????????????????????????????????????????9,433,962.26?????9,433,962.26

中交城投建設(shè)有限公司????????????????7,476,188.67

其他???????????????????????22,035,773.70

??????????合???計(jì)??????????91,259,227.72???398,701,695.91???223,602,860.58???260,787,097.60

??????十二、?股份支付

??????本集團(tuán)不存在需要披露的股份支付事項(xiàng)。

?????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?162?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??十三、?承諾及或有事項(xiàng)

??截至?2022?年?9?月?30?日，本集團(tuán)無(wú)需要披露的重大承諾事項(xiàng)。

??為其他單位提供債務(wù)擔(dān)保形成的或有負(fù)債及其財(cái)務(wù)影響

??于?2022?年?9?月?30?日，本集團(tuán)對(duì)外提供的債務(wù)擔(dān)保情況詳見(jiàn)本附注“十一、關(guān)聯(lián)方及關(guān)

聯(lián)交易、5、關(guān)聯(lián)方交易情況”。

??十四、?資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)

??本集團(tuán)不存在重大需披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。

??十五、?其他重要事項(xiàng)

??（1）本集團(tuán)作為承租人

??①使用權(quán)資產(chǎn)、租賃負(fù)債情況參見(jiàn)本附注六、18、31。

??②計(jì)入損益情況

??????????項(xiàng)???目

?????????????????????????????列報(bào)項(xiàng)目????????????金額?????????列報(bào)項(xiàng)目?????????????金額

租賃負(fù)債的利息??????????????????????財(cái)務(wù)費(fèi)用?????????634,115.29????財(cái)務(wù)費(fèi)用????????365,306.56

??（續(xù)）

??????????項(xiàng)???目

?????????????????????????????列報(bào)項(xiàng)目????????????金額?????????列報(bào)項(xiàng)目?????????????金額

租賃負(fù)債的利息??????????????????????財(cái)務(wù)費(fèi)用?????????401,497.77????財(cái)務(wù)費(fèi)用????????305,613.53

??③與租賃相關(guān)的現(xiàn)金流量流出情況

??????????現(xiàn)金流量

?項(xiàng)???目?????????????2022?年?1-9?月????????2021?年??????????2020?年???????2019?年

???????????類(lèi)別

償還租賃負(fù)債

??????????籌資活動(dòng)

本金和利息所???????????????2,881,864.56????3,929,986.71???6,000,445.78???2,656,955.71

??????????現(xiàn)金流出

支付的現(xiàn)金

?合???計(jì)????????——?????2,881,864.56????3,929,986.71???6,000,445.78???2,656,955.71

?????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?163?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????④其他信息

?????A、租賃活動(dòng)的性質(zhì)

?????本集團(tuán)承租的租賃資產(chǎn)包括經(jīng)營(yíng)過(guò)程中使用的房屋及建筑物和土地使用權(quán)，房屋及建筑

物的租賃期通常為?1?至?10?年，土地使用權(quán)的租賃期為?30?年。部分租賃合同包含續(xù)租選擇

權(quán)。

?????十六、?公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

?????（1）?按賬齡披露

????賬?齡???????????????2022-9-30?????????????2021-12-31?????????????2020-12-31???????2019-12-31

其中：6?個(gè)月以?xún)?nèi)????????????885,742,985.78?????????778,201,736.66?????????731,831,113.99????480,368,985.87

小????計(jì)??????????????2,156,255,205.43???????2,083,241,492.08?????1,970,582,556.70????2,104,505,074.74

減：壞賬準(zhǔn)備???????????????467,724,705.84?????????449,185,165.00?????????466,336,354.57????403,620,022.23

????合???????計(jì)???????1,688,530,499.59???????1,634,056,327.08?????1,504,246,202.13????1,700,885,052.51

?????（2）?按壞賬計(jì)提方法分類(lèi)列示

??????????????????????????????????賬面余額??????????????????????????壞賬準(zhǔn)備

????????類(lèi)???????別

??????????????????????????????????????????????比例???????????????????????????計(jì)提比?????????賬面價(jià)值

??????????????????????????????金額??????????????????????????????金額

?????????????????????????????????????????????（%）??????????????????????????例（%）

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的

應(yīng)收賬款

其中：

銷(xiāo)售服務(wù)款???????????????????1,696,346,977.02??????78.67??????434,056,506.90?????25.59??????1,262,290,470.12

工程款???????????????????????441,545,078.16??????20.48???????33,668,198.94?????7.63????????407,876,879.22

???????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?164?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????????賬面余額??????????????????????壞賬準(zhǔn)備

??????類(lèi)???別

?????????????????????????????????????比例????????????????????????計(jì)提比??????賬面價(jià)值

???????????????????????金額????????????????????????金額

?????????????????????????????????????（%）???????????????????????例（%）

內(nèi)部單位的應(yīng)收賬款???????????18,363,150.25????0.85?????????????????????????????????18,363,150.25

??????合???計(jì)???????2,156,255,205.43???——??????467,724,705.84????——???????1,688,530,499.59

???（續(xù)）

??????????????????????????賬面余額???????????????????????壞賬準(zhǔn)備

??????類(lèi)???別

?????????????????????????????????????比例?????????????????????????計(jì)提比??????賬面價(jià)值

???????????????????????金額????????????????????????金額

?????????????????????????????????????（%）???????????????????????例（%）

按?組合?計(jì)?提?壞賬?準(zhǔn)?備???2,083,241,492.08????????????449,185,165.00????????????1,634,056,327.08

的應(yīng)收賬款

其中：

銷(xiāo)售服務(wù)款?????????????1,518,062,533.98???72.87????422,414,536.62????27.83???1,095,647,997.36

工程款????????????????548,633,199.35????26.34?????26,770,628.38????4.88?????521,862,570.97

內(nèi)部單位的應(yīng)收賬款???????????16,545,758.75????0.79?????????????????????????????????16,545,758.75

??????合???計(jì)???????2,083,241,492.08???——???????449,185,165.00????——??????1,634,056,327.08

???（續(xù)）

??????????????????????????賬面余額????????????????????????壞賬準(zhǔn)備

??????類(lèi)???別

?????????????????????????????????????比例????????????????????????計(jì)提比例???????賬面價(jià)值

???????????????????????金額????????????????????????金額

?????????????????????????????????????（%）????????????????????????（%）

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備?????????1,970,582,556.70????????????466,336,354.57????????????1,504,246,202.13

的應(yīng)收賬款

其中：

銷(xiāo)售服務(wù)款?????????????1,627,017,615.21???82.57????440,127,067.37????27.05???1,186,890,547.84

工程款?????????????????322,303,294.14???16.36?????26,209,287.20?????8.13????296,094,006.94

內(nèi)部單位的應(yīng)收賬款????????????21,261,647.35???1.07?????????????????????????????????21,261,647.35

??????合???計(jì)???????1,970,582,556.70???——???????466,336,354.57?????——?????1,504,246,202.13

??????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?165?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????（續(xù)）

??????????????????????????????????賬面余額?????????????????????????壞賬準(zhǔn)備

??????類(lèi)?????別

????????????????????????????????????????????比例???????????????????????????計(jì)提比????????????賬面價(jià)值

?????????????????????????????????金額?????????????????????????金額

???????????????????????????????????????????（%）???????????????????????????例（%）

按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的

應(yīng)收賬款

其中：

銷(xiāo)售服務(wù)款???????????????????1,748,909,038.80???83.10????????382,693,207.89????21.88?????1,366,215,830.91

工程款???????????????????????334,758,954.41???15.91?????????20,926,814.34????6.25??????????313,832,140.07

內(nèi)部單位的應(yīng)收賬款??????????????????20,837,081.53????0.99?????????????????????????????????????????20,837,081.53

??????合?????計(jì)???????????2,104,505,074.74????——??????????403,620,022.23????——????????1,700,885,052.51

????（3）?壞賬準(zhǔn)備的情況

?????????????????????????????????????????????本年（期）變動(dòng)金額

?年度/期間???????????年初余額??????????????????????????????????????????????轉(zhuǎn)銷(xiāo)或???????其他?????年/期末余額

??????????????????????????????????????計(jì)提???????????收回或轉(zhuǎn)回

????????????????????????????????????????????????????????????????????核銷(xiāo)???????變動(dòng)

????其中：本年（期）重要的壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????收回或轉(zhuǎn)回金

??年度/期間???????????????????????????????單位名稱(chēng)????????????????????????????????????????????????收回方式

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????額

??????????????????廣東廣樂(lè)高速公路有限公司???????????????????????????????????????????6,771,835.81????款項(xiàng)收回

??????????????????北京城建設(shè)計(jì)發(fā)展集團(tuán)股份有限公司???????????????????????????????????????4,443,957.21????款項(xiàng)收回

??????????????????四川省交通投資集團(tuán)有限責(zé)任公司????????????????????????????????????????4,432,913.65????款項(xiàng)收回

??????????????????西藏自治區(qū)交通運(yùn)輸廳?????????????????????????????????????????????4,243,846.27????款項(xiàng)收回

??????????????????巴州中鐵工程建設(shè)有限公司???????????????????????????????????????????3,692,758.16????款項(xiàng)收回

??????????????????中建三局總承包建設(shè)有限公司??????????????????????????????????????????6,160,000.00????款項(xiàng)收回

??????????????????漳州市路橋經(jīng)營(yíng)有限公司????????????????????????????????????????????3,329,787.96????款項(xiàng)收回

??????????????????武漢化工新城建設(shè)開(kāi)發(fā)投資有限公司???????????????????????????????????????3,107,936.80????款項(xiàng)收回

??????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?166?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????????????????????????????????????????????收回或轉(zhuǎn)回金

?年度/期間??????????????單位名稱(chēng)???????????????????????????????????????收回方式

???????????????????????????????????????????????額

??????????四川巴廣渝高速公路開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司???????????????????2,475,103.42????款項(xiàng)收回

??????????建始縣交通運(yùn)輸局????????????????????????????2,213,029.24????款項(xiàng)收回

??????????北京城建設(shè)計(jì)發(fā)展集團(tuán)股份有限公司????????????????????2,993,253.31????款項(xiàng)收回

??????????湘潭縣建設(shè)投資有限公司?????????????????????????2,978,892.80????款項(xiàng)收回

??????????廈門(mén)百城建設(shè)投資有限公司????????????????????????2,688,002.53????款項(xiàng)收回

??????????武漢西四環(huán)線(xiàn)高速公路建設(shè)管理有限公司??????????????????1,771,113.73????款項(xiàng)收回

??????????同濟(jì)大學(xué)建筑設(shè)計(jì)研究院（集團(tuán)）有限公司?????????????????1,440,000.00????款項(xiàng)收回

??????????貴州高速公路開(kāi)發(fā)總公司?????????????????????????4,834,792.03????款項(xiàng)收回

??????????西藏自治區(qū)交通廳????????????????????????????3,662,039.84????款項(xiàng)收回

??????????長(zhǎng)株潭環(huán)線(xiàn)高速公路長(zhǎng)沙（益陽(yáng)）段工程建

??????????設(shè)指揮部????????????????????????????????????????????????款項(xiàng)收回

??????????恩施土家族苗族自治州交通運(yùn)輸局?????????????????????2,144,931.50????款項(xiàng)收回

??????????慶陽(yáng)市交通投資建設(shè)集團(tuán)有限公司?????????????????????1,788,189.83????款項(xiàng)收回

??（4）?按欠款方歸集的年（期）末余額前五名的應(yīng)收賬款情況

????????????????????????????????????????????占應(yīng)收賬款???2022-9-30

??????????單位名稱(chēng)??????????????2022-9-30???????期末合計(jì)數(shù)

????????????????????????????????????????????的比例（%）?壞賬準(zhǔn)備余額

廣西中交浦清高速公路有限公司?????????????188,637,441.00?????8.75????????????1,245,007.11

中國(guó)建筑股份有限公司?????????????????147,635,428.43?????6.85???????????48,203,659.51

萍鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)?????????????100,673,423.90?????4.67???????????10,821,324.23

武漢市城市建設(shè)投資開(kāi)發(fā)集團(tuán)有限公司???????????88,200,829.60?????4.09????????????1,270,737.52

西藏交通建設(shè)集團(tuán)有限公司????????????????71,363,910.00?????3.31???????????23,195,554.77

??????????合?計(jì)??????????????596,511,032.93?????27.67??????????84,736,283.14

??（續(xù)）

????????????????????????????????????????????占應(yīng)收賬款????????????2021-12-31

??????????單位名稱(chēng)?????????????2021-12-31???????年合計(jì)數(shù)的

????????????????????????????????????????????比例（%）????????壞賬準(zhǔn)備余額

廣西中交浦清高速公路有限公司?????????????215,677,392.00?????10.35???????????1,498,752.10

中國(guó)建筑股份有限公司?????????????????138,756,029.40?????6.66???????????40,453,423.30

萍鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)局???????????????104,836,762.00?????5.03????????????6,001,497.87

?????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?167?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???????????????????????????????????????????????????????????占應(yīng)收賬款????????????2021-12-31

???????????單位名稱(chēng)????????????????????????2021-12-31??????????年合計(jì)數(shù)的

???????????????????????????????????????????????????????????比例（%）??????????壞賬準(zhǔn)備余額

泉州臺(tái)商投資區(qū)城市建設(shè)發(fā)展有限公司???????????????????????87,312,088.68??????????4.19?????????1,015,731.25

西藏交通建設(shè)集團(tuán)有限公司????????????????????????????71,146,430.00??????????3.42????????10,325,413.43

???????????合?計(jì)?????????????????????????617,728,702.08?????????29.65????????59,294,817.95

??（續(xù)）

???????????????????????????????????????????????????????????占應(yīng)收賬款????????????2020-12-31

???????????單位名稱(chēng)????????????????????????2020-12-31??????????年合計(jì)數(shù)的

???????????????????????????????????????????????????????????比例（%）??????????壞賬準(zhǔn)備余額

中國(guó)建筑股份有限公司?????????????????????????????149,514,816.58??????????7.59????????29,010,982.80

萍鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)局?????????????????????????????88,894,500.00?????????4.51???????????586,703.70

西藏交通建設(shè)投資有限公司?????????????????????????????76,146,429.60?????????3.86???????????738,620.37

文山天文高速公路投資開(kāi)發(fā)有限公司?????????????????????????57,421,805.00?????????2.91???????????556,991.51

廣西新祥高速公路有限公司?????????????????????????????48,385,695.31?????????2.46???????????449,758.40

???????????合?計(jì)?????????????????????????420,363,246.49?????????21.33????????31,343,056.78

??（續(xù)）

???????????????????????????????????????????????????????????占應(yīng)收賬款???2019-12-31

???????????單位名稱(chēng)????????????????????????2019-12-31??????????年末合計(jì)數(shù)

???????????????????????????????????????????????????????????的比例（%）?壞賬準(zhǔn)備余額

西藏交通建設(shè)投資有限公司????????????????????????????199,180,800.00?????????9.46????????17,268,053.76

中國(guó)建筑股份有限公司??????????????????????????????178,649,013.92?????????8.49????????14,073,809.60

廣西中交浦清高速公路有限公司???????????????????????????69,744,751.00?????????3.31???????????484,542.48

萍鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)局?????????????????????????????68,900,000.00?????????3.27???????????454,740.00

四川米倉(cāng)山建設(shè)工程有限公司????????????????????????????55,170,226.30?????????2.62?????????3,210,907.17

???????????合?計(jì)??????????????????????????571,644,791.22?????????27.15???????35,492,053.01

??項(xiàng)????目?????????2022-9-30????????2021-12-31?????????2020-12-31???????????2019-12-31

應(yīng)收利息

應(yīng)收股利?????????126,586,305.38??????114,520,158.74??????????8,869,003.72??????8,869,003.72

其他應(yīng)收款????????693,278,740.60?????1,510,286,275.70???1,469,065,643.07?????1,598,760,342.14

??合????計(jì)?????819,865,045.98?????1,624,806,434.44???1,477,934,646.79?????1,607,629,345.86

?????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?168?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（1）?應(yīng)收股利

??①應(yīng)收股利情況

??????項(xiàng)目（或被投資單位）?????????????????????2022/9/30??????2021/12/31??????????2020/12/31??????????2019/12/31

華夏中國(guó)交建高速公路封閉式基礎(chǔ)設(shè)施證

券投資基金????????????????????????????????1,658,000.00

武漢中交試驗(yàn)檢測(cè)加固工程有限責(zé)任公司????????????????62,661,355.86????????62,661,355.86

武漢中交工程勘察有限公司??????????????????????42,266,949.52????????31,800,150.52

中交城市軌道交通設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????20,000,000.00????????20,000,000.00

常州金壇中交投資建設(shè)有限公司?????????????????????????????????????????????58,652.36???????58,652.36???????????58,652.36

武漢大通工程建設(shè)有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????7,629,883.01????????7,629,883.01

武漢中交工程咨詢(xún)顧問(wèn)有限責(zé)任公司?????????????????????????????????????????????????????????1,180,468.35????????1,180,468.35

????????????小???計(jì)????????????????126,586,305.38??????114,520,158.74??????8,869,003.72????????8,869,003.72

減：壞賬準(zhǔn)備

????????????合???計(jì)????????????????126,586,305.38??????114,520,158.74??????8,869,003.72????????8,869,003.72

??（2）?其他應(yīng)收款

??①按賬齡披露

??賬?????齡????????????2022-9-30????????????2021-12-31?????????????2020-12-31?????????????2019-12-31

其中：6?個(gè)月以?xún)?nèi)???????????424,890,104.14?????1,390,358,769.39?????1,013,719,333.19?????????1,453,332,399.68

??小?????計(jì)???????????703,623,425.53?????1,522,113,202.84?????1,479,653,560.08?????????1,607,354,904.68

減：壞賬準(zhǔn)備???????????????10,344,684.93?????????11,826,927.14?????????10,587,917.01????????????8,594,562.54

??合?????計(jì)???????????693,278,740.60?????1,510,286,275.70?????1,469,065,643.07?????????1,598,760,342.14

?????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?169?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????②按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)情況

???款項(xiàng)性質(zhì)?????????????2022-9-30??????????2021-12-31?????????2020-12-31???????????2019-12-31

履約、投標(biāo)及其

他保證金、農(nóng)民?????????126,327,973.91?????????105,169,216.98??????27,955,639.00???????50,358,625.00

工工資保證金

單位往來(lái)款???????????313,670,817.56?????????653,960,719.27?????386,684,194.59??????312,573,384.91

資金往來(lái)款???????????129,623,899.03?????????619,640,852.67?????963,355,721.36?????1,128,125,724.10

集團(tuán)合并范圍內(nèi)

部往來(lái)款

押金????????????????????255,130.14??????????356,666.86?????????170,564.16???????????268,234.16

職工備用金、墊

付職工個(gè)人款

其他???????????????????6,988,533.77????????3,954,677.91??????16,207,853.54???????20,760,469.18

???小?????計(jì)??????703,623,425.53??????1,522,113,202.84????1,479,653,560.08?????1,607,354,904.68

?減：壞賬準(zhǔn)備?????????????10,344,684.93???????11,826,927.14??????10,587,917.01????????8,594,562.54

?????合???計(jì)??????693,278,740.60??????1,510,286,275.70????1,469,065,643.07?????1,598,760,342.14

?????③壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況

????????????????????????第一階段???????????????第二階段??????????????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備???????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)?????????????????????????????合計(jì)

??????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月預(yù)

????????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

???????????????????????期信用損失

????????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

額

額在?2022?年?1-9?月：

——轉(zhuǎn)入第二階段??????????????????-37,066.53??????????37,066.53

——轉(zhuǎn)入第三階段????????????????????????????????????-378,159.59????????378,159.59

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段???????????????????42,713.60????????????-576.18?????????-42,137.42

本期計(jì)提??????????????????????504,407.33???????3,614,071.22???????1,035,141.48??????5,153,620.03

本期轉(zhuǎn)回????????????????????2,852,662.10???????2,905,415.27????????877,784.87???????6,635,862.24

本期轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本期核銷(xiāo)

其他變動(dòng)

????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?170?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????第一階段?????????????第二階段????????????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備?????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)?????????????????????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月預(yù)

??????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

??????????????????????期信用損失

??????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

???（續(xù)）

???????????????????????第一階段?????????????第二階段???????????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備?????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)??????????????????????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月預(yù)

??????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

??????????????????????期信用損失

??????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

在?2021?年：

——轉(zhuǎn)入第二階段????????????????-552,462.06??????552,462.06

——轉(zhuǎn)入第三階段?????????????????-79,340.00??????-228,363.39?????307,703.39

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段????????????????????146.00???????????-146.00

本年計(jì)提?????????????????????710,726.88?????2,026,418.05?????466,608.61????3,203,753.54

本年轉(zhuǎn)回?????????????????????172,882.98??????778,869.63??????947,814.94????1,899,567.55

本年轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本年核銷(xiāo)??????????????????????????????????????????????????????65,175.86???????65,175.86

其他變動(dòng)

???（續(xù)）

???????????????????????第一階段????????????第二階段????????????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備?????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)?????????????????????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月

??????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

?????????????????????預(yù)期信用損失

??????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

在?2020?年：

——轉(zhuǎn)入第二階段???????????????-203,457.71???????203,457.71

——轉(zhuǎn)入第三階段????????????????-78,479.07???????-29,892.00?????108,371.07

——轉(zhuǎn)回第二階段

????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?171?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????????????????????第一階段????????????第二階段???????????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)????????????????????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月

?????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

?????????????????????預(yù)期信用損失

?????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

——轉(zhuǎn)回第一階段

本年計(jì)提???????????????????487,425.21?????2,190,103.06???1,109,729.73????3,787,258.00

本年轉(zhuǎn)回???????????????????456,685.82??????307,217.71?????800,000.00?????1,563,903.53

本年轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本年核銷(xiāo)????????????????????????????????????30,000.00?????200,000.00??????230,000.00

其他變動(dòng)

???（續(xù)）

??????????????????????第一階段????????????第二階段???????????第三階段

?????壞賬準(zhǔn)備????????????????????????????整個(gè)存續(xù)期預(yù)??整個(gè)存續(xù)期預(yù)????????????????????合計(jì)

?????????????????????未來(lái)?12?個(gè)月

?????????????????????????????????????期信用損失（未?期信用損失（已

?????????????????????預(yù)期信用損失

?????????????????????????????????????發(fā)生信用減值）?發(fā)生信用減值）

——轉(zhuǎn)入第二階段??????????????-581,816.53??????581,816.53

——轉(zhuǎn)入第三階段??????????????????????????????-124,550.00?????124,550.00

——轉(zhuǎn)回第二階段

——轉(zhuǎn)回第一階段

本年計(jì)提???????????????????907,772.77??????737,561.13?????640,000.00?????2,285,333.90

本年轉(zhuǎn)回???????????????????425,804.75?????3,357,719.88????640,000.00?????4,423,524.63

本年轉(zhuǎn)銷(xiāo)

本年核銷(xiāo)

其他變動(dòng)

???????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?172?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

????（續(xù)）

?????????????????????????????????????????????本年（期）變動(dòng)金額

年度/期

??????????????年初余額???????????????????????????????????????????轉(zhuǎn)銷(xiāo)或核??????????其他?????年/期末余額

?間???????????????????????????????計(jì)提??????????收回或轉(zhuǎn)回

???????????????????????????????????????????????????????????????銷(xiāo)???????????變動(dòng)

合????計(jì)???????41,742,159.96???11,068,212.50???9,918,821.37????295,175.86???????????42,596,375.23

????④壞賬準(zhǔn)備的情況

????其中：壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的

?年度/期間???????????????????????單位名稱(chēng)??????????????????收回或轉(zhuǎn)回金額??????????????????????收回方式

???????????????????湖北交通投資集團(tuán)有限公司?????????????????????????1,682,824.27???????正常收回

???????????????????中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????????????????????????971,534.75?????正常收回

???????????????????中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????????????????????????520,170.24?????正常收回

???????????????????清遠(yuǎn)市倫洲大橋及引道工程

???????????????????項(xiàng)目管理處

???????????????????中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????????????????????????311,455.69?????正常收回

???????????????????陜西省交通建設(shè)集團(tuán)公司榆

???????????????????佳高速公路建設(shè)管理處

???????????????????青海省高等級(jí)公路建設(shè)管理

???????????????????局

???????????????????河南省收費(fèi)還貸高速公路管

???????????????????理中心三門(mén)峽至淅川高速公?????????????????????????????262,062.00?????正常收回

???????????????????路建設(shè)項(xiàng)目部

?????????????????????????????合????計(jì)?????????????????????5,821,259.70

????⑤實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款情況

?????????項(xiàng)?????目???????????????2022-9-30???????2021-12-31??????????2020-12-31?????2019-12-31

實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款?????????????????????????????????????????65,175.86?????????230,000.00

????????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?173?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???其中：重要的其他應(yīng)收款核銷(xiāo)情況

?????????????????????????其他應(yīng)?????????????????????????????????????是否因

年度/期????????????????????????????????????????????核銷(xiāo)原?????履行的核

?????????????單位名稱(chēng)????????收款性???????核銷(xiāo)金額??????????????????????????關(guān)聯(lián)交

?間???????????????????????????????????????????????因???????銷(xiāo)程序

??????????????????????????質(zhì)??????????????????????????????????????易產(chǎn)生

????????????????????????????????????????????????老賬無(wú)?????總經(jīng)理辦

???????????冠宇公司??????????往來(lái)款????????42,421.30???法收回?????公會(huì)審批???????否

????????????????????????????????????????????????老賬無(wú)?????總經(jīng)理辦

???????????煤氣公司??????????押金?????????11,900.00???法收回?????公會(huì)審批???????否

???????????山西省交通廳重點(diǎn)公?????履約保????????????????????老賬無(wú)?????總經(jīng)理辦

???????????路工程建設(shè)辦公室??????證金?????????30,000.00???法收回?????公會(huì)審批???????否

???????????云南保騰高速公路建?????投標(biāo)保????????????????????老賬無(wú)?????總經(jīng)理辦

???????????設(shè)指揮部??????????證金????????100,000.00???法收回?????公會(huì)審批???????否

???????????西藏熠昱工程招標(biāo)代?????投標(biāo)保????????????????????老賬無(wú)?????總經(jīng)理辦

???????????理有限公司?????????證金????????100,000.00???法收回?????公會(huì)審批???????否

??????????????合???計(jì)????????????????284,321.30

???⑥按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況

???A、2022?年?9?月?30?日

?????????????????????????????????????????????????占其他應(yīng)收款

???????????????????????????????????????????????????????????????壞賬準(zhǔn)備期

??單位名稱(chēng)?????????款項(xiàng)性質(zhì)??????期末余額???????????賬齡??????期末余額合計(jì)??????????末余額

????????????????????????????????????????????????數(shù)的比例（%）

中國(guó)交通建設(shè)股???????資金集中及

份有限公司?????????單位往來(lái)款????129,669,930.54???0-2?年?????18.43????????363,075.81

廣西中交玉湛高

速公路發(fā)展有限

公司????????????單位往來(lái)款?????78,738,632.52???0-5?年?????11.19????????220,468.17

中交投資有限公

司?????????????單位往來(lái)款?????48,150,000.00???0-5?年?????????6.84?????134,820.00

廣西中交貴隆高

速公路發(fā)展有限

公司????????????單位往來(lái)款?????37,812,395.48???0-4?年?????????5.37?????105,874.71

中國(guó)港灣工程有

限責(zé)任公司?????????單位往來(lái)款?????36,379,375.20???0-5?年?????????5.17?????101,862.25

???合???計(jì)??????????——???330,750,333.74????——???????47.00????????926,100.94

???????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?174?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??B、2021?年?12?月?31?日

?????????????????????????????????????????????????????占其他應(yīng)收款

?????????????????????????????????????????????????????????????壞賬準(zhǔn)備年

?單位名稱(chēng)?????????款項(xiàng)性質(zhì)??????????年末余額?????????????賬齡??????年末余額合計(jì)

??????????????????????????????????????????????????????????????末余額

?????????????????????????????????????????????????????數(shù)的比例（%）

中國(guó)交通建設(shè)股??????資金集中及

份有限公司????????單位往來(lái)款????????623,135,019.35?????0-2?年?????40.94???1,744,778.05

牙買(mǎi)加南北高速

公路有限公司???????單位往來(lái)款????????185,587,046.87?????0-1?年?????12.19????519,643.73

重慶四航銅合高

速公路投資有限

公司???????????單位往來(lái)款??????????84,488,699.05????0-5?年?????5.55?????236,568.36

廣西中交玉湛高

速公路發(fā)展有限

公司???????????單位往來(lái)款??????????76,379,078.35????0-4?年?????5.02?????213,861.42

湖北中交嘉通高

速公路發(fā)展有限

公司???????????單位往來(lái)款??????????57,885,895.41????0-4?年?????3.80?????162,080.51

??合???計(jì)??????????——??????1,027,475,739.03?????——???????67.5????2,876,932.07

??C、2020?年?12?月?31?日

?????????????????????????????????????????????????????占其他應(yīng)收款

?????????????????????????????????????????????????????????????壞賬準(zhǔn)備年

?單位名稱(chēng)????????款項(xiàng)性質(zhì)?????????年末余額??????????????賬齡???????年末余額合計(jì)

??????????????????????????????????????????????????????????????末余額

?????????????????????????????????????????????????????數(shù)的比例（%）

中國(guó)交通建設(shè)??????資金集中及

股份有限公司??????單位往來(lái)款???????967,093,999.14??????0-2?年??????65.36???2,707,863.20

廣西中交玉湛

高速公路發(fā)展

有限公司????????單位往來(lái)款????????73,224,363.07??????0-3?年??????4.95?????205,028.22

中交投資有限

公司??????????單位往來(lái)款????????48,150,000.00??????2-3?年??????3.25?????134,820.00

湖北中交嘉通

高速公路發(fā)展

有限公司????????單位往來(lái)款????????40,893,022.30??????0-3?年??????2.76?????114,500.46

重慶四航銅合

高速公路投資

有限公司????????單位往來(lái)款????????38,352,990.67??????0-4?年??????2.59?????107,388.37

??合???計(jì)????????——??????1,167,714,375.18?????——?????????78.91???3,269,600.25

???????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?175?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??D、2019?年?12?月?31?日

????????????????????????????????????????????????????????占其他應(yīng)收

????????????????????????????????????????????????????????款年末余額????????壞賬準(zhǔn)備年

?單位名稱(chēng)?????????款項(xiàng)性質(zhì)????????年末余額????????????????賬齡

????????????????????????????????????????????????????????合計(jì)數(shù)的比?????????末余額

?????????????????????????????????????????????????????????例（%）

中國(guó)交通建設(shè)????????資金集中及

股份有限公司????????單位往來(lái)款????1,128,129,390.77?????0-2?年??????????70.19?????3,158,762.29

廣西中交玉湛

高速公路發(fā)展

有限公司??????????單位往來(lái)款??????69,965,931.12??????0-2?年???????????4.35??????195,904.61

中交投資有限

公司????????????單位往來(lái)款??????48,150,000.00??????1-2?年???????????3.00??????134,820.00

重慶四航銅合

高速公路投資

有限公司??????????單位往來(lái)款??????36,888,884.29??????0-3?年???????????2.30??????103,288.88

中國(guó)港灣工程

有限責(zé)任公司????????單位往來(lái)款??????35,746,048.80??????0-4?年???????????2.22??????100,088.94

??合???計(jì)???????????——???1,318,880,254.98???????——???????????82.06?????3,692,864.72

??⑦因資金集中管理而歸集至母公司賬戶(hù)的資金（應(yīng)收資金集中管理款）

接收集中歸集資金的母公司

?????????????????????????????賬面余額??????????????????壞賬準(zhǔn)備????????????賬面價(jià)值

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司?????????????????129,623,899.03?????????362,946.92?????129,260,952.11

??????????合???計(jì)??????????????129,623,899.03?????????362,946.92?????129,260,952.11

??（續(xù)）

接收集中歸集資金的母公司

????????????????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備????????????????賬面價(jià)值

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司???????????????619,640,852.67??????????1,734,994.39????617,905,858.28

??????????合???計(jì)????????????619,640,852.67??????????1,734,994.39????617,905,858.28

??（續(xù)）

接收集中歸集資金的母公司

????????????????????????????賬面余額???????????????壞賬準(zhǔn)備????????????????賬面價(jià)值

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司???????????????963,355,721.36??????????2,697,396.02????960,658,325.34

??????????合???計(jì)????????????963,355,721.36??????????2,697,396.02????960,658,325.34

???????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?176?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??（續(xù)）

?接收集中歸集資金的母公司

????????????????????????????????????????賬面余額???????????????????壞賬準(zhǔn)備????????????????????賬面價(jià)值

中國(guó)交通建設(shè)股份有限公司????????????????????????1,128,125,724.10????????????3,158,752.03???????1,124,966,972.07

??????????合???計(jì)?????????????????????1,128,125,724.10????????????3,158,752.03???????1,124,966,972.07

??（1）長(zhǎng)期股權(quán)投資分類(lèi)

?項(xiàng)????目????????????????????????????減值?????????????????????????????????????????????減值

????????????????賬面余額?????????????????????????賬面價(jià)值????????????????賬面余額?????????????????????賬面價(jià)值

???????????????????????????????????準(zhǔn)備?????????????????????????????????????????????準(zhǔn)備

對(duì)子公司投資???????????206,134,366.52???????????????206,134,366.52????206,134,366.52????????????206,134,366.52

對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資??????????870,751,273.59???????????????870,751,273.59????871,768,604.53????????????871,768,604.53

?合????計(jì)????????1,076,885,640.11?????????????1,076,885,640.11???1,077,902,971.05????????1,077,902,971.05

??（續(xù)）

?項(xiàng)????目????????????????????????????減值?????????????????????????????????????????????減值

????????????????賬面余額?????????????????????????賬面價(jià)值????????????????賬面余額?????????????????????賬面價(jià)值

???????????????????????????????????準(zhǔn)備?????????????????????????????????????????????準(zhǔn)備

對(duì)子公司投資?????????206,134,366.52??????????????206,134,366.52??????206,134,366.52??????????206,134,366.52

對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資????????837,976,903.82??????????????837,976,903.82??????787,261,990.85??????????787,261,990.85

?合????計(jì)???????1,044,111,270.34????????????1,044,111,270.34?????993,396,357.37??????????993,396,357.37

??（2）對(duì)子公司投資

?被投資單位????????????2021-12-31????????????????????????????2022-9-30

????????????????????????????????????增加???????減少??????????????????????????計(jì)提減值準(zhǔn)備?????????????減值準(zhǔn)備

武漢大通工程建設(shè)有

限公司????????????????14,841,167.78???????????????????????14,841,167.78

武漢工程咨詢(xún)顧問(wèn)有

限責(zé)任公司??????????????20,662,311.53???????????????????????20,662,311.53

武漢中交交通工程有

限責(zé)任公司???????????????5,239,960.75?????????????????????????5,239,960.75

武漢中交巖土工程有

限責(zé)任公司???????????????6,066,941.13?????????????????????????6,066,941.13

武漢中交試驗(yàn)檢測(cè)加

固工程有限責(zé)任公司???????????9,760,013.00?????????????????????????9,760,013.00

???????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?177?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?被投資單位??????2021-12-31????????????????????????2022-9-30

??????????????????????????????增加?????減少????????????????????????計(jì)提減值準(zhǔn)備??????????減值準(zhǔn)備

中交城市軌道交通設(shè)

計(jì)研究院有限公司?????50,800,000.00????????????????????50,800,000.00

中交城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃設(shè)

計(jì)研究院有限公司?????52,109,172.33????????????????????52,109,172.33

中交和美環(huán)境生態(tài)建

設(shè)有限公司????????46,654,800.00????????????????????46,654,800.00

??合?????計(jì)???206,134,366.52???????????????????206,134,366.52

??（續(xù)）

?被投資單位???????2020-12-31???????????????????????2021-12-31

???????????????????????????????增加?????減少???????????????????????提減值準(zhǔn)備???????????減值準(zhǔn)備

武漢大通工程建設(shè)有

限公司???????????14,841,167.78????????????????????14,841,167.78

武漢工程咨詢(xún)顧問(wèn)有

限責(zé)任公司?????????20,662,311.53????????????????????20,662,311.53

武漢中交交通工程有

限責(zé)任公司??????????5,239,960.75?????????????????????5,239,960.75

武漢中交巖土工程有

限責(zé)任公司??????????6,066,941.13?????????????????????6,066,941.13

武漢中交試驗(yàn)檢測(cè)加

固工程有限責(zé)任公司??????9,760,013.00?????????????????????9,760,013.00

中交城市軌道交通設(shè)

計(jì)研究院有限公司??????50,800,000.00????????????????????50,800,000.00

中交城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃設(shè)

計(jì)研究院有限公司??????52,109,172.33????????????????????52,109,172.33

中交和美環(huán)境生態(tài)建

設(shè)有限公司?????????46,654,800.00????????????????????46,654,800.00

??合?????計(jì)???206,134,366.52???????????????????206,134,366.52

??（續(xù)）

?被投資單位???????2019-12-31??????????????????????2020-12-31

???????????????????????????????增加????減少????????????????????????提減值準(zhǔn)備???????????減值準(zhǔn)備

武漢大通工程建設(shè)有

限公司

武漢工程咨詢(xún)顧問(wèn)有

限責(zé)任公司

?????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?178?頁(yè)

?中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司???????????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

??????被投資單位?????2019-12-31?????????????????????????2020-12-31

???????????????????????????????????增加????減少????????????????????????????提減值準(zhǔn)備???????減值準(zhǔn)備

?武漢中交交通工程有

?限責(zé)任公司

?武漢中交巖土工程有

?限責(zé)任公司

?武漢中交試驗(yàn)檢測(cè)加

?固工程有限責(zé)任公司

?中交城市軌道交通設(shè)

?計(jì)研究院有限公司

?中交城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃設(shè)

?計(jì)研究院有限公司

?中交和美環(huán)境生態(tài)建

?設(shè)有限公司

???????合????計(jì)???206,134,366.52????????????????????206,134,366.52

???????（續(xù)）

?????被投資單位???????2019-1-1?????????????????????????????????2019-12-31

?????????????????????????????????增加???????減少????????????????????????????????減值準(zhǔn)備???????減值準(zhǔn)備

武漢大通工程建設(shè)有限

公司

武漢工程咨詢(xún)顧問(wèn)有限

責(zé)任公司

武漢金思路科技發(fā)展有

限公司

武漢中交交通工程有限責(zé)

任公司

武漢中交巖土工程有限責(zé)

任公司

武漢中交試驗(yàn)檢測(cè)加固工

程有限責(zé)任公司

中交城市軌道交通設(shè)計(jì)

研究院有限公司

中交城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃設(shè)計(jì)

研究院有限公司

中交和美環(huán)境生態(tài)建設(shè)

有限公司

???????合計(jì)???????209,953,598.80??????????3,819,232.28??????206,134,366.52

?????????????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?179?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司?????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????注：2019?年子公司武漢金思路科技發(fā)展有限公司變?yōu)榉止尽?/p>

?????（3）對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資

?????詳見(jiàn)六、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋?12、長(zhǎng)期股權(quán)投資

?????（1）營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本情況

?????項(xiàng)???目

???????????????????收入?????????????????成本?????????????????收入????????????????成本

主營(yíng)業(yè)務(wù)?????????2,075,142,244.92???1,648,419,309.08???2,690,455,606.56???2,211,175,102.08

其他業(yè)務(wù)?????????????1,375,630.05???????1,031,387.97???????1,457,544.55????????381,095.96

?????合???計(jì)???2,076,517,874.97???1,649,450,697.05???2,691,913,151.11???2,211,556,198.04

?????(續(xù)）

?????項(xiàng)???目

???????????????????收入?????????????????成本?????????????????收入????????????????成本

主營(yíng)業(yè)務(wù)?????????2,240,028,894.66???1,857,234,655.98???2,961,189,447.21???2,334,880,496.49

其他業(yè)務(wù)?????????????2,447,878.67?????????169,998.91?????????445,691.57

?????合???計(jì)???2,242,476,773.33???1,857,404,654.89???2,961,635,138.78???2,334,880,496.49

?????（1）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入成本明細(xì)

?合同分類(lèi)

??????????????????收入??????????????????成本????????????????收入?????????????????成本

勘察設(shè)計(jì)?????????1,337,118,730.87????993,678,285.05????1,710,594,518.29???1,380,700,886.29

工程總承包?????????732,786,909.08?????654,741,024.03?????973,092,835.11?????830,474,215.79

其他??????????????5,236,604.97??????????????????????????6,768,253.16

??合??????計(jì)???2,075,142,244.92???1,648,419,309.08???2,690,455,606.56???2,211,175,102.08

?????（續(xù)）

?合同分類(lèi)

??????????????????收入??????????????????成本????????????????收入?????????????????成本

勘察設(shè)計(jì)?????????1,593,369,635.87???1,250,643,226.64???1,934,003,010.55???1,425,305,828.80

工程總承包?????????646,530,062.66?????606,591,429.34????1,026,159,358.37????909,574,667.69

其他????????????????129,196.13???????????????????????????1,027,078.29

??合??????計(jì)???2,240,028,894.66???1,857,234,655.98???2,961,189,447.21???2,334,880,496.49

???????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?180?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

???項(xiàng)???目???????2022?年?1-9?月???????????2021?年??????????????2020?年???????????2019?年

權(quán)益法核算的長(zhǎng)期

股權(quán)投資收益??????????-4,889,652.26?????-16,595,576.14?????-61,731,856.65??????-37,273,081.21

成本法核算的長(zhǎng)期

股權(quán)投資收益??????????25,289,552.84????154,967,149.32

處置長(zhǎng)期股權(quán)投資

產(chǎn)生的投資收益?????????????????????????????????????????????????18,657,177.72

持有其他非流動(dòng)金

融資產(chǎn)期間取得的

投資收益?????????????1,658,000.00?????????3,519,992.50????????749,659.51????????609,861.21

持有其他權(quán)益工具

投資期間取得的股

利收入????????????????909,623.60?????????1,161,573.44???????1,268,320.80???????819,724.11

持有長(zhǎng)期股權(quán)投資

投資期間取得的股

利收入??????????????????????????????????????????????????????5,865,314.44

處置其他非流動(dòng)金

融資產(chǎn)的投資收益????????????????????????????????-74,502.00

???合???計(jì)????????22,967,524.18????142,978,637.12??????-35,191,384.18??????-35,843,495.89

??十七、?補(bǔ)充資料

???????項(xiàng)???目??????????2022?年?1-9?月????????2021?年????????????2020?年??????????2019?年

非流動(dòng)性資產(chǎn)處置損益，包

括已計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的沖????????????158,645.46????????881,165.45?????18,803,816.60??????366,508.83

銷(xiāo)部分

計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，

但與企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切

相關(guān)，符合國(guó)家政策規(guī)定，???????????9,704,907.78??????4,564,752.00????10,874,250.66????2,585,812.85

按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持

續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外

計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企

業(yè)收取的資金占用費(fèi)

除同本集團(tuán)正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相

關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，

持有交易性金融資產(chǎn)、衍生

??????????????-3,234,916.47????????????-12,404,092.63?????7,348,481.84???24,225,707.67

金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債、

衍生金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)

值變動(dòng)損益，以及處置交易

?????????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?181?頁(yè)

中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司??????????????????????????????????????????????????財(cái)務(wù)報(bào)表附注

?????項(xiàng)?目??????2022?年?1-9?月??????????2021?年??????????2020?年??????????2019?年

性金融資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)、

交易性金融負(fù)債、衍生金融

負(fù)債和其他債權(quán)投資取得的

投資收益

除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)

????????????????????-936,911.46???-1,390,727.31???-2,320,812.04???-1,182,817.16

外收入和支出

其他符合非經(jīng)常性損益定義

的損益項(xiàng)目?????????????14,068,633.46???15,298,836.16???11,722,915.01????7,852,113.97

?????小???計(jì)????????30,306,347.45???16,043,272.25???57,694,514.65???43,741,562.60

所得稅影響額?????????????4,818,582.75????2,693,298.90????9,101,605.35????6,783,779.94

少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后）???????177,240.41??????306,674.90???????51,065.87?????????4,998.02

?????合???計(jì)????????25,310,524.29???13,043,298.45???48,541,843.43???36,952,784.64

???注：非經(jīng)常性損益項(xiàng)目中的數(shù)字“+”表示收益及收入,?“-”表示損失或支出。

???本集團(tuán)對(duì)非經(jīng)常性損益項(xiàng)目的確認(rèn)依照《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1

號(hào)——非經(jīng)常性損益》（證監(jiān)會(huì)公告[2008]43號(hào)）的規(guī)定執(zhí)行。

????????????????????本報(bào)告書(shū)共?182?頁(yè)第?182?頁(yè)

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標(biāo)簽： 審計(jì)報(bào)告 有限公司 勘察設(shè)計(jì)